Mekanizmi i huadhënies dhe përbërësit e tij. Aspekte teorike të mekanizmit të huadhënies bankare në Federatën Ruse. Njohja me një huamarrës të mundshëm

Mekanizmi i huadhënies

1. Llojet e kredive bankare

2. Objektet e kreditimit

3. Fazat e organizimit të marrëdhënieve të kredisë ndërmjet huadhënësit dhe huamarrësit

4. Rreziku i kredisë, kreditë me probleme

1 pyetje.

Mekanizmi i huadhënies përfshin një sërë elementësh të politikës së kredisë së huadhënësit, llojet, objektet e kredisë bankare dhe metodat e dhënies së kredisë për huamarrësin, procedurën e shlyerjes së kredisë dhe pagesën e interesit, monitorimin e ecurisë së procesit të kredisë.

Mekanizmi i huadhënies merr parasysh veçoritë e ciklit të riprodhimit të huamarrësit, specifikat e marrjes së të ardhurave nga shitja e produkteve, natyrën e nevojës së huamarrësit për një kredi (të përkohshme ose të përhershme; afatshkurtër ose afatgjatë).

Një marrëdhënie kredie midis një huadhënësi dhe një huamarrësi mund të jetë:

• kredi me para
• Detyrimi i garancisë së huadhënësit për të siguruar pagesën ndaj huamarrësit në kurriz të kredisë në kohën e duhur.

kredi cash- kjo është sigurimi nga huadhënësi për huamarrësin e një shume të caktuar parash me mungesë likuiditeti për kushtet e pagesës dhe shlyerjes.

Detyrim garancie- ky është një premtim i kreditorit për të kryer pagesat nëse klienti nuk mund të paguajë detyrimet e tij (linjë krediti, kredi për shlyerje dhe pagesë dhe garanci bankare).

Në përputhje me Rregulloren e Bankës së Rusisë "Për procedurën e dhënies së fondeve nga institucionet e kreditit dhe kthimin e tyre", datë 31 gusht 1998 Nr. 54-P, kreditë janë dhënë:

• personat juridikë në mënyrë pa para të gatshme duke paguar dokumentet e pagesës ose duke kredituar në llogarinë rrjedhëse të huamarrësit;
• individë, si në formë pa para ashtu edhe në para;

Opsionet e kredisë:

1. për nga rregullsia:

• çështje e vetme
• kreditimi sistematik, d.m.th. lidhja e një marrëveshjeje për objektin e kredisë, të cilën huamarrësi mund ta përdorë për një periudhë të caktuar kohore kur lind kërkesa për kredinë dhe në varësi të kushteve të marrëveshjes së huasë

1. në drejtim të plotësimit të kërkesës për kredi:

• natyra kompensuese e borxhit të huazuar; Momenti kur lind kërkesa për kredi dhe momenti kur merret një kredi nuk përkojnë në kohë. Prandaj, kredia kompenson huamarrësin për kostot e bëra tashmë.
• natyra paradhënie e borxhit të huazuar, e cila përfshin paradhënie reale dhe të mundshme. Momenti kur lind kërkesa për kredi dhe momenti kur merret një kredi përkojnë në kohë. Kredia jepet kur ka mungesë likuiditeti dhe përdoret për të paguar pretendimet ndaj llogarisë rrjedhëse të huamarrësit.

1. për sa i përket formës së llogarisë së kredisë:

• llogari e thjeshtë kredie
• llogari të veçantë kredie
• llogari rrjedhëse

1. për sa i përket ciklit riprodhues:

• nga qarkullimi. Kredia ndërmjetëson të gjithë ciklin e qarkullimit të fondeve të huamarrësit nga momenti i blerjes së lëndëve të para deri në momentin e shitjes së produkteve.
• balanca Kredia kompenson akumulimin e tepricave të elementeve individuale të kapitalit qarkullues.
• Metoda e balancës së kundërt (të përzier).

Shlyerja e kredisë dhe pagesa e interesit bëhet:

• debitimi i fondeve nga llogaria rrjedhëse e huamarrësit në urdhërpagesën e tij ose në bazë të një detyrimi urgjent;
• kreditimi i të ardhurave për të shlyer një kredi nëse ka një transferim në favor të kreditorit.

Nëse ka mungesë fondesh në llogarinë rrjedhëse të huamarrësit, fillimisht mblidhet interesi dhe më pas borxhi kryesor. Interesi mund të llogaritet me normë të ndryshueshme ose fikse, në mënyrë të thjeshtë ose komplekse.

Individët mund të shlyejnë borxhin me transferta ose kontribute në para.

Mekanizmi modern i kreditimit të bankave ruse karakterizohet nga karakteristikat e mëposhtme:

• dhënia e kredive brenda burimeve të kredisë së huadhënësit (mekanizmi i shumëzimit të kredisë është përdorur keq për shkak të mungesës së një sistemi të unifikuar bankar);
• komercializimi i marrëdhënieve të kredisë, d.m.th. është e rëndësishme jo vetëm plotësimi i kërkesës për kredi, por edhe fitimi;
• varësia e kreditimit nga standardet e përcaktuara nga Banka Qendrore;
• baza kontraktuale (e decentralizuar) dhe jo standardizuar për transaksionet e kredisë;
• kalimi nga objekti në subjekt i huadhënies
• organizimi i procesit të kredisë duhet të marrë parasysh prioritete të tilla si përdorimi i synuar i kredive, format e sigurisë dhe mundësitë reale për shlyerjen e kredive;
• huadhënësi dhe huamarrësi duhet t'u përmbahen vlerave të tilla morale si sinqeriteti nga të dyja anët, mirësjellja dhe përmbushja e ndershme, e ndërgjegjshme e detyrimeve të marra.

2 pyetje .

Ka shenja të tjera me të cilat mund të klasifikohen kreditë bankare. Shihni tekstet e bankave.

3 pyetje

Objekti i huadhënies është ajo pjesë e aktiveve që formohet në kurriz të huasë. Nga pikëpamja e procesit të riprodhimit, objekti i huadhënies është:

• Vlerat mall-materiale. Nevoja për kreditimin e këtij objekti është për shkak të mospërputhjes midis momentit të grumbullimit të stoqeve të mallrave dhe marrjes së të ardhurave. Ky objekt zë një peshë të konsiderueshme në kreditimin e sektorëve sezonalë dhe me intensitet material të ekonomisë kombëtare.
• Kostot e prodhimit. Ato janë sezonale dhe jo sezonale. Kostot sezonale përfshijnë kostot e prodhimit bujqësor, minierave dhe zhveshjes, boshllëqet sezonale në kursime, kostot e përpunimit të lëndëve të para bujqësore. Kostot josezonale përfshijnë kostot që lidhen me zhvillimin e teknologjive të reja, nxjerrjen e llojeve të reja të produkteve.Nevoja për kosto kreditimi shkaktohet nga fakti se brenda një viti shuma e kostove tejkalon burimet e mbulimit të tyre.
• Të arkëtueshmet. Nevoja për kreditim është për shkak të mungesës së likuiditetit për shkak të ngrirjes së një pjese të kapitalit qarkullues në të arkëtueshme. Objekti i huadhënies mund të jenë të arkëtueshme likuide.

Nuk i nënshtrohet huadhënies:

• asete me cilësi të ulët, të ndenjur dhe jo në kërkesë;
• mallrat në tranzit përtej kushteve të përcaktuara në marrëveshjen e huasë;
• humbjet e prodhimit;
• shpenzimet që nuk përfshihen në buxhet.

4 pyetje.

Organizimi i procesit të kredisë në bankë përfshin një sërë fazash:

• Formimi i një politike kredie, duke marrë parasysh kërkesën për kredi dhe burimet e disponueshme të kredisë, fushën e veprimtarisë së bankës.
• Negocimi me huamarrësit e mundshëm.
• Përcaktimi i procedurës së vendimmarrjes për mundësinë e dhënies së kredisë dhe kushtet e saj.
• Zhvillimi i rregullave për regjistrimin e një transaksioni kredie, një marrëveshje kredie.
• Mbështetje juridike kompetente e kredisë së lëshuar.
• Organizimi i kontrollit mbi përmbushjen e kushteve të marrëveshjes së kredisë.
• Përcaktimi i vlerësimit të kredive të lëshuara dhe analiza e portofolit të kredisë së bankës.

5 pyetje

Shenjat e kredive me probleme:

• Arsyet e pazakonta ose të pashpjegueshme për vonesat e pasqyrave financiare, pagesave ose ndërprerjes së kontaktit me bankën kreditore.
• Ekzistenca e humbjeve. Një rënie në kthimet nga aktivet, kthimet nga kapitali, ose një rënie në fitimet para interesit dhe taksave.
• Ndryshime negative në strukturën e kapitalit të huamarrësit (raporti i kapitalit/borxhit), likuiditetit ose aktivitetit të biznesit.
• Devijimi i shitjeve aktuale (ose fluksit të parave) nga ato të parashikuara kur aplikoni për një kredi.
• Ndryshime të papritura dhe të pashpjegueshme në gjendjen e llogarisë së huamarrësit.

Gjatë ekzekutimit të marrëveshjes së kredisë, mund të shfaqen probleme të paparashikuara, për shkak të të cilave është e nevojshme të ndryshohen kushtet e marrëveshjes. Ndryshimi mund të jetë me iniciativën e huamarrësit ose huadhënësit. Ndryshimi i kushteve nënkupton një rregullim të normës së interesit, afatit të kredisë, shumës së kredisë, shumës së kolateralit ose një ndryshim në strukturën e tij.

Huadhënësi kërkon shlyerjen e parakohshme të kredisë nëse:

• sigurimi i parakohshëm i bilancit dhe formave të tjera të raportimit;
• identifikimin e rasteve të shitjes së kolateralit;
• ruajtje e pakënaqshme e kolateralit;
• keqpërdorimi i kredive;
• shlyerja e parakohshme e borxhit ose e interesit.

Rreziku i kredisë është rreziku i mos shlyerjes së një kredie dhe interesit mbi të.

Arsyet për të mos u kthyer mund të jenë:

• Një rënie e prodhimit ose një ulje e kërkesës për një produkt.
• Mospërmbushja e detyrimeve kontraktuale për dorëzim.
• Transformimi i burimeve sipas termave dhe llojeve.
• Rrethanat e forcës madhore.

Mënyrat për të reduktuar rrezikun:

• Vlerësimi i aftësisë kreditore të huamarrësit.
• Ulja e shumës së kredisë me 1 huamarrës.
• Sigurimi i kredisë.
• Tërheqja e kolateralit.
• Disponueshmëria e një politike kredie.
• Lëshimi i kredive me zbritje.

Oriz. 35 - Skema e Strukturës së tregut modern të kredisë

Fig. 36 - Karakteristikat e produkteve kryesore të kredisë

kreditimi ekonomik konsumator bankar

Mekanizmi i dhënies së kredisë bankare për popullatën funksionon në kuadrin e politikës kreditore të bankës, e cila është baza e procesit të kreditimit dhe është një kombinim i elementeve organizative dhe ekonomike të mëposhtme:

1) analiza e aftësisë kreditore të një huamarrësi të mundshëm;

2) metodat organizative dhe ekonomike të dhënies dhe shlyerjes së kredive konsumatore;

3) lidhja e një marrëveshje kredie;

4) mbështetja e kredisë konsumatore.

Elementi më i rëndësishëm i mekanizmit të kreditimit, natyrisht, është analiza e aftësisë kreditore.

Një analizë cilësore e një sërë faktorësh rreziku u lejon bankave jo vetëm të marrin vendime adekuate për kreditë e lëshuara, por edhe të minimizojnë më tej humbjet direkte financiare nga mospagimi i kredive konsumatore.

Midis shumëllojshmërisë së faktorëve që formojnë rrezikun, këshillohet të veçohen ata makro dhe mikroekonomikë. Një studim i ekonomistëve të faktorëve makroekonomikë tregoi se faktori kryesor është gjendja e përgjithshme e ekonomisë së vendit, si dhe rajoni në të cilin banka zhvillon aktivitetin e saj. Gjithashtu, mes tyre janë faktorë të përcaktuar nga niveli i inflacionit, si dhe ritmi i rritjes së PBB-së. Një rol të rëndësishëm luan aktiviteti i politikës monetare të Bankës së Rusisë, e cila, duke ndryshuar normën e interesit të skontimit, përcakton kryesisht kërkesën për kredi bankare. Një nga faktorët përcaktues të rrezikut është niveli i zhvillimit të konkurrencës bankare, i karakterizuar nga një rritje e përqendrimit të kapitalit bankar në rajone të caktuara dhe zhvillimi i një sërë operacionesh dhe shërbimesh bankare.

Ndër faktorët mikroekonomikë, niveli i potencialit kreditor të një banke tregtare luan një rol të rëndësishëm, në varësi të sasisë totale të fondeve të mobilizuara në bankë, strukturës dhe stabilitetit të depozitave, nivelit të rezervave të detyrueshme në Bankën e Rusisë, totalit shumën dhe strukturën e detyrimeve të bankës. Faktorët që kanë një ndikim të drejtpërdrejtë në rrezikun e mospagimit të kredisë janë shkalla e rrezikut të llojeve të caktuara të kredive, cilësia e portofolit të kredisë së bankës në tërësi, politika e çmimeve të bankës dhe niveli i menaxhimit të rrezikut.

Nga ana tjetër, shkalla e rrezikshmërisë së llojeve të caktuara të kredive përcaktohet në bazë të cilësisë së tyre. Cilësia e një kredie të caktuar dhe portofoli i kredisë së bankës në tërësi është një nga faktorët kryesorë të rrezikut të kredisë.

Grupi i faktorëve që ndikojnë në cilësinë e një kredie të lëshuar veçmas përfshin si më poshtë:

Caktimi i një kredie (për nevoja urgjente në para, një hua e synuar për blerjen e mallrave, një kredi për makinë, etj.);

Madhësia e kredisë (e madhe, e mesme, e vogël);

Afati i kredisë (afatshkurtër, afatmesëm, afatgjatë);

Procedura e shlyerjes (një herë, mujore);

Prania / mungesa e një historie krediti;

Shkalla e ndërgjegjësimit të bankës për klientin;

Prania/mungesa e dëshmisë dokumentare të të ardhurave nga klienti;

Metodat e sigurimit (pengu, garancitë, garancitë);

Faktorë të tjerë.

Menaxhimi i rrezikut (rregullimi i rrezikut) kuptohet si masa që synojnë minimizimin e rrezikut përkatës dhe gjetjen e raportit optimal të përfitimit dhe rrezikut, duke përfshirë vlerësimin, parashikimin dhe sigurimin e rrezikut përkatës.

Për të reduktuar ndikimin e faktorëve negativë, është e nevojshme të aplikohen një sërë metodash të menaxhimit të rrezikut të kredisë. Metodat kryesore të menaxhimit të rrezikut të kredisë përfshijnë:

Diversifikimi i portofolit të aktiveve;

Analiza paraprake e plotë e aftësisë paguese të huamarrësit;

Krijimi i rezervave për të mbuluar rrezikun e kredisë;

Kërkesa për sigurinë e kredive dhe përdorimi i synuar i tyre.

Megjithatë, specifikat e kreditimit të konsumatorëve nuk e bëjnë

mundësitë për të shfrytëzuar plotësisht metodat e mësipërme, administrimin e rrezikut të kredisë me përjashtim, ndoshta, diversifikimin.

Shpesh, një bankë duhet të lëshojë një numër shumë të madh kredish konsumatore në një kohë të shkurtër.

Prania e konkurrencës së ashpër dhe si rrjedhojë nevoja për të ofruar shërbim cilësor ndaj klientit detyron bankat të marrin vendime për dhënien e një kredie sa më shpejt të jetë e mundur dhe t'i lëshojnë ato pa asnjë kolateral.

Kompleksiteti i monitorimit të kredive konsumatore tashmë të emetuara nuk bën të mundur afrimin individual të përcaktimit të rrezikut të kredisë në lidhje me çdo huamarrës.

Kjo është arsyeja pse në huadhënien konsumatore bankare ekzistojnë qasje të veçanta për përcaktimin e aftësisë kreditore të individëve dhe për menaxhimin e rreziqeve për ta:

Sistemi i automatizuar i pikëve (në pikë), i cili ju lejon të merrni vendime për dhënien e një kredie sa më shpejt të jetë e mundur, bazuar në statistikat ekzistuese të klientëve;

Një sistem zyrash krediti, i cili bën të mundur mbledhjen e informacionit për çdo klient për përdorimin e tij në të ardhmen kur merret një vendim për dhënien e një kredie;

Metodat e krijimit të rezervave për portofolet e kredive homogjene.

Mekanizmi i huadhënies konsumatore bankare përfshin elemente organizative dhe ekonomike që formojnë teknologji për dhënien e kredive për popullatën. Kështu, për shembull, sipas metodave të dhënies së kredive konsumatore mund të ndahen në direkte dhe indirekte.

Një kredi indirekte bankare përfshin praninë e ndërmjetësve në marrëdhëniet kreditore të bankës me klientin. Këta ndërmjetës janë më shpesh shitës me pakicë. Në këtë rast, kontrata e kredisë lidhet midis klientit dhe dyqanit, i cili më pas merr një kredi nga banka. Përhapja e kësaj forme kreditimi dëshmohet, për shembull, nga fakti se aktualisht mbi 60% e kredive të dhëna në Shtetet e Bashkuara për blerjen e një makine janë kredi indirekte.

Kreditimi direkt dhe indirekt i bankave për nevojat konsumatore të popullsisë ka avantazhet dhe disavantazhet e veta. Gjëja e parë që dallon huadhënien direkte bankare nga indirekte është thjeshtësia e organizimit të procesit të kredisë, e cila ju lejon të vlerësoni me saktësi objektin e huadhënies, të zbuloni fizibilitetin ekonomik të lëshimit të një kredie dhe të organizoni kontroll efektiv mbi përdorimin dhe shlyerjen e saj. E gjithë kjo, natyrisht, ka një efekt pozitiv në marrëdhëniet kreditore të bankës me huamarrësin.

Nga ana tjetër, nga pikëpamja e bankës, faktorët negativë që lidhen me kreditimin direkt bankar zakonisht përfshijnë një nivel rreziku pak më të lartë sesa kreditimi indirekt i bankës.

Huadhënia indirekte bankare për nevojat e konsumatorit të popullatës ndihmon në uljen e rreziqeve bankare (kredi, interes, valutë, treg dhe të tjera), pasi kreditë e dhëna, për shembull, për personat juridikë (organizatat tregtare, ndërmarrjet që punësojnë huamarrës, firmat, etj.) të lejojë me një shkallë më të madhe besueshmërie dhe realiteti, të përcaktojë aftësinë kreditore të huamarrësit (subjektit juridik), mundësinë e shlyerjes së kredisë në kohë dhe të plotë, të organizojë kontroll efektiv, përfshirë në fazën e shlyerjes së kredisë.

Gjithashtu, në praktikë mund të dallohen dy skema të dhënies së kredisë konsumatore - dypalëshe dhe trepalëshe.

Pjesëmarrësit në skemën dypalëshe janë:

Shitësi blerës. Këtu shitësi i mallrave vepron njëkohësisht si kreditor; në të njëjtën kohë, nuk përjashtohet mundësia e rishitjes së borxhit të konsumatorit ndaj një pale të tretë, si rregull, një banke tregtare ose një shoqërie financiare (d.m.th. ka huadhënie indirekte);

Huadhënës blerës. Në këtë rast, huadhënësi i siguron blerësit një hua të palidhur, dhe blerësi, nga ana tjetër, shlyen shitësin.

Në një skemë trepalëshe (blerës-shitës-kreditor), shitësi i mallrave paraqet menjëherë faturën e blerësit (konsumatorit) për pagesë pranë institucionit financiar (bankë, shoqëri financiare) që i shërben blerësit. Kjo skemë zakonisht mbështetet nga tre marrëveshje të pavarura: një marrëveshje blerje-shitje ndërmjet një konsumatori dhe një shitësi, një marrëveshje kredie midis një konsumatori dhe një institucioni financiar dhe një marrëveshje pjesëmarrjeje midis një banke dhe një shitësi për transferimin në bankë të faturat e lëshuara për konsumatorin me një zbritje të rënë dakord.

Duke studiuar mekanizmin e dhënies dhe shlyerjes së kredive konsumatore, mund të dallojmë elementë të ndryshëm me të cilët mund të klasifikohen këto kredi.

Për qëllimin e synuar kreditë konsumatore ndahen në të synuara dhe jo të synuara.

Sipas udhëzimeve të përdorimit(objektet e huadhënies) ato mund të ndahen në hua:

Për nevoja urgjente, pra, me para të gatshme;

Për të blerë mallra ose për të paguar shërbimet. Me një kredi të tillë, banka transferon fondet e lëshuara në ndërmarrje, e cila i transferon mallrat huamarrësit ose i ofron atij një shërbim;

Për blerjen e makinave. Një kredi e tillë është një lloj kredie për blerjen e mallrave, megjithatë, ajo ka veçoritë e veta, megjithëse mjaft të kushtëzuara. Si rregull, kolaterali për një kredi për makinë është automjeti i blerë; jepet një kredi afatmesme për një periudhë 3-5 vjeçare, e cila konsiderohet e mjaftueshme që huamarrësi të shlyejë këtë kredi serioze. Për më tepër, pas kësaj kohe, makina tashmë po vjetërohet moralisht dhe fizikisht;

Për qëllime edukative. Është gjithashtu një lloj kredie për blerje mallrash dhe shërbimesh. E veçanta e saj qëndron në faktin se kjo kredi, si rregull, lëshohet për një periudhë të gjatë - deri në 10 vjet. Kjo periudhë përfshin kohën e nevojshme për studimin, si dhe për shlyerjen e borxhit, duke filluar nga momenti i diplomimit në institucionin arsimor. Kjo kredi sigurohet nga garancia e prindërve apo organizatave të interesuara.

Sipas kushteve të përdorimit kreditë janë me kërkesë dhe urgjente. Këto të fundit, nga ana tjetër, ndahen në:

Kredi me afat maturimi deri në 30 ditë nga data e lëshimit të kredisë;

Kredi afatshkurtër me afat maturimi deri në 1 vit;

Kredi afatmesme me afat maturimi nga 1 deri ne 3 vjet;

Kredi afatgjate me afat maturimi mbi 3 vjet.

Sipas mënyrës së shlyerjes Ka kredi të shlyera:

Në të njëjtën kohë. Në kreditimin konsumator, kredi të tilla janë të rralla. Një lloj kredie e shlyer në një kohë është e ashtuquajtura "kredi urë". Kjo është një kredi që i jepet një klienti që vendos të ndryshojë shtëpinë e tij dhe i cili fillimisht blen një apartament ose shtëpi të re për vete me një kredi, dhe më pas shet pasurinë e tij të paluajtshme dhe përdor të ardhurat për të shlyer borxhin në të njëjtën kohë. ;

Me pagesë me këste. Ky lloj shlyerjeje është më i pranueshëm posaçërisht për kredinë konsumatore, pasi në këtë rast klienti mund të paguajë për një blerje të madhe sa më pak të jetë e mundur, duke shlyer kredinë çdo muaj nga pagat. Kredia me këste mund të shlyhet me pagesa periodike, të barabarta dhe të pabarabarta (duke u rritur ose ulur me shlyerjen e kredisë). Si rregull, shlyerja kryhet në këste të barabarta (d.m.th., shuma e huasë që do të shlyhet pa interesin në çdo periudhë është e njëjtë), ose pagesat e anuitetit (kur pagesa e shlyerjes, e cila përfshin kredinë dhe interesin, është e njëjta). Në këtë rast, kontributet mund të bëhen mujore, tremujore, një herë në gjashtë muaj ose çdo vit (për një kredi afatgjatë). Sidoqoftë, në praktikë, shlyerja mujore e kredisë është më e zakonshme, domethënë periudha e shlyerjes korrespondon me periudhën e marrjes së të ardhurave nga klienti. Është e dobishme për një institucion krediti që kredia të shlyhet periodikisht gjatë gjithë periudhës së marrëveshjes, pasi kjo përshpejton xhiron e kredisë dhe çliron burimet, duke rritur kështu likuiditetin.

Sipas skemës së revolverit. Kjo është një kredi në të cilën, pasi ka shlyer borxhin, huamarrësi mund ta përdorë përsëri menjëherë. Kredi të tilla janë kredi të dhëna në formën e linjave të kreditit dhe të mbitërheqjeve (në kredinë konsumatore, si rregull, ato zbatohen në formën e "kartave të kreditit").

Sa i përket metodave të shlyerjes së kredive konsumatore, duhet të theksohet se vitet e fundit, duke pasur parasysh zhvillimin aktiv të huadhënies konsumatore në Rusi, jo të gjitha bankat janë në gjendje t'u ofrojnë klientëve të tyre një numër të mjaftueshëm të arkave operative për të shlyer kreditë. Si rezultat, deri më sot janë zhvilluar skemat e mëposhtme jo standarde për shlyerjen e borxheve nga popullsia:

1) shlyerja përmes arkës operative të bankave të tjera;

2) shlyerja përmes zyrave të postës ruse;

3) shlyerja përmes sistemeve të ndryshme të pagesave.

Në të njëjtën kohë, bankat që shesin në mënyrë aktive kredi konsumatore organizojnë skemat e mësipërme për shlyerjen e tyre, duke lidhur marrëveshjet e duhura me pjesëmarrësit e tyre.

Metodat e mbledhjes së interesit Kreditë konsumatore të emetuara mund të ndahen në kredi, për të cilat kamata:

Ngarkuar në momentin e disbursimit të kredisë. Kjo mënyrë e pagesës së interesit është e dobishme për institucionet e kreditit, pasi ato marrin të ardhurat e tyre, pavarësisht nëse kredia është shlyer apo jo. Përveç kësaj, fondet e marra nga institucionet e kreditit në formën e interesit mund të investohen menjëherë, gjë që rrit rentabilitetin e operacioneve;

Ngarkohet në fund të afatit të kredisë. Avantazhi i kësaj mënyre të pagesës së interesit është se gjatë afatit të kredisë nuk ka nevojë të rillogaritni interesin në varësi të shumës dhe kohës së pagesave të bëra për shlyerjen e borxhit;

Ngarkohet periodikisht, gjatë afatit të kredisë. Kjo metodë e pagesës së interesit përdoret më shpesh, pasi në këtë rast periudhat e marrjes së të ardhurave nga institucionet e kreditit në formën e interesit përkojnë me periudhat e shpenzimeve të tyre rrjedhëse. Kjo ju lejon të balanconi sa më shumë flukset financiare dhe, në përputhje me rrethanat, të merrni një rezultat financiar pozitiv gjatë gjithë ciklit ekonomik.

Llojet e normave të interesit. Kreditë lëshohen me normë interesi fikse ose të ndryshueshme. Huatë mund të merren me një normë interesi fikse, e cila përcaktohet për të gjithë periudhën e huadhënies dhe nuk i nënshtrohet rishikimit deri në fund të periudhës. Normat e luhatshme të interesit janë norma që ndryshojnë vazhdimisht në varësi të situatës në tregjet e kredisë me të cilat janë të lidhura.

Elementi tjetër i mekanizmit të huadhënies bankare është përgatitja dhe lidhja e një marrëveshjeje kredie. Marrëveshja e huasë duhet të pasqyrojë parimet bazë të huadhënies, respektimi i të cilave është i nevojshëm për funksionimin efektiv të kredisë. Në këtë fazë të procesit të kreditimit, është e rëndësishme të bëhet një justifikim ekonomik për koston e një kredie konsumatore bazuar në parimin e pagesës.

Kostoja e kredisë konsumatore është një nga elementët e mekanizmit të funksionimit të kredisë konsumatore, e cila ndikohet nga veçoritë e kësaj forme kredie. Bazuar në teorinë e çmimit (ligji i ofertës dhe kërkesës), këshillohet të merren parasysh kushtet dhe cilësitë e kredive konsumatore që përcaktojnë kërkesën e popullsisë për to. Ligji i kërkesës thotë se me rritjen e çmimit, kërkesa për një produkt zvogëlohet. Kjo shpjegohet me praninë e efekteve të mëposhtme.

1. Efekti i perceptimit psikologjik të çmimit. Ai qëndron në faktin se klienti nuk do të blejë një produkt nëse sheh se çmimi i tij është i lartë dhe do ta blejë nëse çmimi i tij bie ndjeshëm. Sipas mendimit tonë, perceptimi psikologjik i çmimit është faktori kryesor që ndikon në rritjen e kërkesës për kredi konsumatore. Klienti, ka shumë të ngjarë, nuk do të jetë i gatshëm të paguajë më shumë për një kredi gjatë vitit çmimin prej 100% të kostos. Megjithatë, ka të ngjarë që në mungesë të ofertave alternative, huamarrësi të pranojë të shlyejë deri në 30% të kredisë brenda të njëjtës periudhë, duke pasur parasysh përfitimet që reduktojnë kohën për të përmbushur nevojat personale.

2. Efekti i dobisë, i cili shprehet në faktin se me konsumimin e çdo produkti të ri, por të të njëjtit lloj, ulet dobia e tij dhe, në përputhje me rrethanat, klientët janë të gatshëm ta blejnë atë me një çmim më të ulët se më parë. Nëse marrim parasysh efektin në lidhje me një kredi konsumatore, atëherë kur merr çdo kredi të re, klienti, megjithëse merr një avantazh (për shembull, një makinë larëse, TV, makinë), por çdo herë ai do të ketë gjithnjë e më pak shërbimeve, pasi huamarrësi do të duhet të më shumë para për t'i dhënë kreditorit nga pagat e tyre. Sidoqoftë, kjo ndikon në një masë më të vogël në çmimin e kredisë, pasi huamarrësi i mundshëm vlerëson para së gjithash në këtë rast jo koston e kredisë, por pagesën mujore që ai do të duhet të paguajë. Shuma e pagesës mujore (veçanërisht për kreditë e vogla) ndikohet kryesisht nga shuma dhe afati i kredisë, dhe në një masë shumë më të vogël - kostoja e saj.

Duhet theksuar se për një kredi tregtare, në ndryshim nga një kredi konsumatore, është kostoja që ndikon në dobinë e saj. Sa më e ulët të jetë kostoja e kredisë, aq më i madh do të jetë numri i huamarrësve të gatshëm për të përdorur një kredi të tillë. Kjo për faktin se me një ulje të çmimit me të cilin një organizatë tregtare merr një kredi, të ardhurat që ajo merr rriten. Në fakt, në huadhënien komerciale ekziston një kufizim i caktuar për çmimin maksimal të një kredie, përkatësisht, "norma e kthimit të burimeve në biznes". Një ndërmarrje tregtare nuk do të marrë kurrë një hua nëse vlera e saj tejkalon fitimin që organizata do të marrë nga përdorimi i saj.

Në këtë drejtim, kredia konsumatore duket krejtësisht ndryshe. Dobia e tij nuk shprehet kryesisht në marrjen e një lloj përfitimi tregtar, të shprehur në rubla. Vlera për konsumatorin qëndron në faktin se huamarrësi, duke përdorur një kredi konsumatore, ka mundësinë të marrë çdo përfitim shumë - më shpejt. Këtu, vlera e përfitimeve të marra varet dobët nga kostoja e kredisë. Për më tepër, çdo huamarrës vendos vetë subjektivisht se çfarë përfitimi do të marrë nga përdorimi i kredisë, kështu që vlera monetare e këtij përfitimi është e vështirë të vlerësohet objektivisht.

Sipas ekonomistit austriak E. Böhm-Bawerk, mundësia për të pasur një bekim sot, dhe jo në të ardhmen, e merr vlerësimin nga huamarrësi në formën e kostos për kredi. Kjo është për shkak të nënvlerësimit të së ardhmes nga njerëzit, si rezultat i një imagjinate të zhvilluar jo mjaftueshëm, kalueshmërisë së jetës dhe pasigurisë për të ardhmen.

Sigurisht, në çdo rast, çmimi i lartë i një kredie konsumatore ndikon negativisht në buxhetin e huamarrësit, duke ulur kështu dobinë e saj. Megjithatë, vetë natyra e kredisë e lë në hije ndikimin negativ të çmimit më të lartë të kredisë konsumatore, pasi klienti, duke marrë një kredi tjetër, mendon para së gjithash për përfitimet që do të marrë nga përdorimi i saj dhe së dyti për pasojat negative që lidhen me të. me shlyerjen e tij (pagesat më të larta të interesit).

3. Efekti i të ardhurave. Ai konsiston në faktin se me rritjen e çmimit të një produkti, kërkesa për të ulet për shkak të të ardhurave të kufizuara që mund të përdoren për ta blerë atë. Duhet theksuar se për shkak të veçantisë së kredisë konsumatore, efekti i të ardhurave nuk është aq i rëndësishëm (sidomos për kreditë e vogla). Kjo për faktin se të ardhurat e kufizuara të klientit mbështeten në shumën e këstit mujor, i cili, siç u përmend më lart, varet kryesisht nga shuma dhe afati i kredisë, dhe në një masë më të vogël nga kostoja e saj.

4. Efekti i zëvendësimit. Supozohet se me një rritje të çmimit të një produkti, kërkesa për të zvogëlohet për shkak të faktit se blerësit fillojnë të blejnë produkte zëvendësuese. Efekti i zëvendësimit ndodh në kredinë konsumatore. Për shembull, një klient ka një zgjedhje - nëse do të përdorë një kredi apo një plan me këste. Pagesa me këste, si rregull, është aftësia për të paguar për mallrat e blera brenda një periudhe të caktuar kohore. Ndryshe nga një kredi me këste, mallrat nuk i transferohen huamarrësit derisa blerësi të paguajë plotësisht. Prandaj, plani me këste nuk jep përfitimet e plota që mund të japë një kredi. Në këtë kuptim, kredia konsumatore është në fakt një produkt i domosdoshëm.

Duke përmbledhur sa më sipër, mund të konkludojmë se faktori më i rëndësishëm që ka ndikuar në rritjen e kërkesës për kredi konsumatore duke ulur çmimin e saj është perceptimi psikologjik i klientëve për këtë çmim.

Sidoqoftë, duke pasur parasysh që shumë banka ruse fshehin normat reale të interesit për kreditë (të cilat do të diskutohen më në detaje në Kapitullin 2), mund të supozohet se kërkesa për kredi konsumatore në Rusi është jashtëzakonisht joelastike, domethënë sasia e kërkesës. varet më pak nga ndryshimet e çmimeve.për kredi.

Elasticiteti i çmimit të kërkesës është raporti i ndryshimit të përqindjes së kërkesës për një mall me ndryshimin në përqindje të çmimit të tij. Kërkesa është elastike (çmimi) kur ndryshimi në përqindje në sasinë e kërkuar është më i madh se përqindja e ndryshimit të çmimit.

Tani shqyrtojmë faktorët që ndikojnë në uljen ose rritjen e kërkesës.

1. Shijet ose preferencat e konsumatorëve. Për sa i përket kreditimit konsumator, këto shije dhe preferenca më tepër ndikojnë në sasinë e mallrave të blera nga popullsia me kredi sesa në shumën e përdorur për këtë kredi. Kjo do të thotë, pavarësisht nga shijet dhe preferencat e popullsisë, kredia konsumatore është pa ndryshim. Në një masë shumë më të madhe, ky faktor ndikon në strukturën e kredive të marra nga popullsia, në varësi të qëllimit të tyre.

2. Numri i konsumatorëve në treg dhe të ardhurat monetare të konsumatorëve. Në këtë rast do të thotë që sa më shumë konsumatorë potencialë në treg të kenë mundësi, në bazë të të ardhurave të tyre, të marrin kredi konsumatore, aq më e lartë do të jetë kërkesa. Duke pasur parasysh se në Rusi që nga 1 janari 2011, vëllimi i kredive të lëshuara për popullsinë ishte 7.7% e PBB-së, dhe në SHBA - 20%, është shumë herët të thuhet se tregu i kredisë konsumatore në vendin tonë është plotësisht i ngopur. .

3. Pritjet e konsumatorëve në lidhje me çmimet dhe të ardhurat e ardhshme. Kur blen një produkt, huamarrësi i kushton vëmendje çmimit të tij, duke ditur se ky çmim do të rritet me kalimin e kohës (për shkak të inflacionit). Kështu, klienti merr një stimul shtesë për blerjen më të shpejtë të këtij produkti, duke përfshirë edhe ndihmën e një kredie. Prandaj, çdo pritshmëri konsumatore e lidhur me inflacionin rrit kërkesën për kredi konsumatore.

Siç u përmend tashmë, çmimet për kreditë konsumatore formohen kur ekziston një ekuilibër midis ofertës dhe kërkesës për to. Më poshtë janë faktorët që ndikojnë në ofertën e kredisë konsumatore në ekonomi.

A. Kostot që kanë institucionet e kreditit në dhënien e kredisë konsumatore, si dhe marzhi (fitimi) që marrin. Ato përfshijnë:

a) Kostot operative:

Blerja e shkrimit;

Pagesa për shërbimet e bëra kreditorit;

Pagesa e taksave;

Paga;

b) rreziqet e hipotekuara në kredinë konsumatore;

c) koston e burimeve të përdorura për huadhënie;

d) marzhi i marrë nga bankat nga dhënia e kredisë konsumatore. Në këtë rast nënkuptojmë marzhin (ose fitimin) që huadhënësi merr duke dhënë kredi konsumatore dhe që nuk e lejon atë të kalojë në emetimin e produkteve të tjera më fitimprurëse (për shembull, ridrejtimi i burimeve për emetimin e kredive të korporatave).

Kostot aktuale të huadhënësit për dhënien e kredive konsumatore, të rritura me marzhin që huadhënësi planifikon të marrë dhe që nuk e lejon atë të riorientohet në lloje të tjera biznesi, është çmimi nën të cilin në parim nuk do të jepet kredia konsumatore në prania e kërkesës në rritje. Natyrisht, me rritjen e marzhit të bankës, do të rritet edhe dëshira e saj për të dhënë më shumë kredi konsumatore. Duhet theksuar se edhe përkundër marzhit shumë të madh që disponohet aktualisht në kredinë konsumatore në vendin tonë, shpenzimi i konsiderueshëm i burimeve të nevojshme për organizimin e një sistemi kreditimi konsumator me cilësi të lartë, si dhe rreziqet e mundshme që lidhen me moskthimin, dekurajojnë shumë banka nga për të filluar këtë lloj biznesi. Si rrjedhojë, kërkesa gjithnjë në rritje për kredi konsumatore nga popullata nuk ka kohë për t'u kënaqur nga institucionet e kreditit, gjë që nuk kontribuon në uljen e kostos së kredisë konsumatore.

Pritjet e ndryshimeve të çmimeve. Në Rusi, huadhënësit, duke supozuar se inflacioni ka të ngjarë të ulet në afatin e afërt, dhe kjo do të zvogëlojë koston e burimeve të përdorura në huadhënie, në fakt kanë një nxitje për të investuar në kredi me norma mjaft të larta të sotme sa më shumë që të jetë e mundur dhe për sa më shumë që të jetë e mundur. para sa të jetë e mundur.afatgjatë.

Bazuar në faktet e mësipërme, duhet të konkludohet se një nga karakteristikat më të rëndësishme të kredisë konsumatore është mungesa virtuale e faktorëve klasikë që kufizojnë rritjen e kostos së këtij lloj shërbimi, me përjashtim të tre:

Perceptimi psikologjik nga një huamarrës potencial i kostos së një kredie konsumatore;

Ngopja e tregut, apo “ngarkesa e borxhit” të popullsisë;

Numri i subjekteve që japin kredi konsumatore për popullsinë dhe niveli i konkurrencës ndërmjet tyre.

Monitorimi i kredisë si një nga elementët e kreditimit është shumë i rëndësishëm, pasi shpesh për shkak të cilësisë së dobët të zbatimit të tij, bankat shpesh përballen me probleme me mosshlyerjen e borxheve. Veçoritë e monitorimit të kredisë lidhen edhe me karakterin masiv të këtij produkti. Për të mbështetur një numër të madh kredish, banka duhet të ketë softuer modern dhe një teknologji të provuar për ndërveprimin e të gjitha departamenteve. Kështu, për shembull, për të zgjidhur çështjet e informimit të klientëve, organizatat e kreditit shumë shpesh përdorin metoda të tilla njoftimi të teknologjisë së lartë si:

Lt. u-banking;

Thirrja automatike, etj.

Pjesë e monitorimit është edhe ballafaqimi me detyrimet e prapambetura. Në kreditimin konsumator, kjo punë ndërtohet sa më teknologjikisht dhe në faza:

Faza e parë - informimi automatik për praninë e borxheve të vonuara;

Faza e dytë - thirrja e klientëve që kanë bërë borxhe të prapambetura;

Faza e tretë - vizita në vendbanimin e debitorit;

Faza e 4-të - procedura gjyqësore dhe pas gjykimit.

Evoluimi i kredisë konsumatore shoqërohet me zgjerimin e llojeve të saj. Llojet e kredisë, duke qenë një element themelor i mekanizmit të huadhënies bankare, përcaktojnë në masë të madhe përmbajtjen e saj. Bazuar në përdorimin e llojeve të caktuara të kredisë, modelimin e metodave tipike të kreditimit, teknologjitë bankare për dhënien e kredive, bëhet diversifikimi i portofolit të kredisë. Përcaktimi i kritereve për klasifikimin e kredive konsumatore ju lejon të merrni një ide mbi diversitetin e llojeve të tyre në lidhje me praktikën moderne bankare. Më poshtë propozojmë një klasifikim të kredive konsumatore sipas kritereve ekonomike dhe organizative, të cilat tashmë janë përshkruar më hollësisht më sipër.

Tabela 1. Klasifikimi i llojeve të kredive konsumatore

Klasifikimi i propozuar, sipas mendimit tonë, bën të mundur zgjerimin e aftësive të bankave në zhvillimin e mëtejshëm të mekanizmit të kreditimit konsumator. Mbi bazën e një shumëllojshmërie më të madhe të produkteve bankare, zgjedhja e opsioneve fleksibël gjatë strukturimit të operacioneve kreditore, arrihet kënaqësia e klientëve, duke siguruar funksionimin fitimprurës të bankave dhe duke përmirësuar cilësinë e portofolit të kredisë.

Disipline:

Bankare

Tema: “Mekanizmi i kreditimit me anë të linjës kreditore”.

1. Mekanizmi i kreditimit duke përdorur një linjë krediti

Një linjë kredie është një lloj huadhënieje në të cilën një kredi i jepet huamarrësit brenda kufijve të paracaktuar pasi nevoja për para lind gjatë gjithë afatit të kontratës.

Ai lëshohet në vëllime të mëdha, por banka nuk i krediton menjëherë të gjitha fondet në llogarinë e huamarrësit, por i jep pjesë-pjesë sipas nevojës nga huamarrësi sipas planit. Kthehet në të njëjtën mënyrë. Lëshohet vetëm për ndërmarrjet me pozitë të qëndrueshme financiare.

Një linjë kredie është një kredi e lëshuar në pjesë kur lind nevoja.

Linja e kredisë parashikon vendosjen e një kufiri kredie nga banka - shuma mbi të cilën klienti nuk mund të marrë një kthesë të kredisë. Brenda të njëjtit limit, klienti mund të marrë një kredi pa negociata dhe regjistrim shtesë. Linja e kredisë hapet për një periudhë të caktuar, zakonisht për një vit. Ekzistojnë dy lloje të linjave të kredisë - e hapur (rrotulluese) dhe e mbyllur (jo rrotulluese). Një linjë kredie e hapur rinovohet automatikisht kur huamarrësi shlyen pjesën e përdorur më parë (brenda periudhës për të cilën është hapur). Me rastin e hapjes së një linje kredie jo rrotulluese, kredia jepet brenda kufirit të përcaktuar, ndërsa pjesa e shlyer e kredisë nuk rrit kufirin e lirë të kredisë.

Kur hapni një linjë kredie, marrëveshja e kredisë tregon shumën maksimale të kredisë, periudhën e vlefshmërisë, llojin, si dhe rendit dokumentet e shlyerjes dhe monetare, pagesa e të cilave do të bëhet përmes përdorimit të linjës së kredisë ose tregon kontratën për pagesë. të furnizimeve sipas të cilave hapet linja e kredisë.

Llojet e linjave të kredisë janë mbitërheqja dhe llogaria rrjedhëse.

Overdraft (nga anglishtja. Overdraft - mbi llogarinë) - një formë kredie afatshkurtër e lëshuar duke hequr fonde nga shlyerja ose llogaria rrjedhëse e klientit që tejkalojnë gjendjen në të (lëshimi i një kredie nga banka kundrejt negativit bilanci i huamarrësit).

Overdraft ofrohet vetëm për klientët e besueshëm. Shlyhet duke kredituar llogarinë rrjedhëse ose të shlyerjes së klientit me pagesa që i detyrohen atij nga palët, kështu që shuma e kredisë ndryshon vazhdimisht.

Overdrafti është një kredi shumë e shtrenjtë, e cila u jepet vetëm klientëve të shërbyer nga kjo bankë. Ai nuk është i synuar dhe mund të jetë i siguruar dhe i pasigurt (më shpesh). Dhënia e një kredie mbitërheqje mund të përcaktohet në një marrëveshje llogarie bankare (në këtë rast, e drejta për ta përdorur atë është e përhershme), ose të lëshohet në një marrëveshje kredie të veçantë (më pas lëshohet për një periudhë të përcaktuar qartë, më shpesh gjashtë muaj. ose një vit). Megjithatë, banka mund të pezullojë huadhënien nëse performanca financiare e huamarrësit përkeqësohet, si dhe të caktojë një periudhë gjatë së cilës duhet të shlyhet rillogaritja e llogarisë. Për mospërdorimin e një kredie mbitërheqje, banka vendos një gjobë, sepse. Gjatë llogaritjes së shumës së parave që duhet të lërë në llogarinë e saj korrespondente në RCC për të përmbushur detyrimet e saj, banka merr parasysh mundësinë që klientët të kenë nevojë për huadhënie me mbitërheqje dhe nëse klienti nuk e përdor kredinë, banka do të humbasë. të ardhura nga investimi i mundshëm i këtyre fondeve.

Llogari rrjedhëse (nga ajo. Contocorrento - llogari rrjedhëse) - një llogari e vetme (aktive - pasive), e cila merr parasysh të gjitha operacionet e bankës me klientin. Kjo llogari është një kombinim i llogarive të huasë dhe llogarive rrjedhëse dhe zëvendëson plotësisht llogarinë rrjedhëse të klientit (nëse ka qenë kjo e fundit, mbyllet).

Aktivi i llogarisë rrjedhëse regjistron kreditë e dhëna nga banka për klientin dhe pagesat nga llogaria në emër të klientit. Detyrimi i llogarisë regjistron shumat e marra nga klientët në formën e depozitave, shlyerjes së kredive dhe të ardhurave.

Procedura për dhënien e një kredie kontraktuale është thjeshtuar, sepse nuk kërkon kolateral dhe lëshohet për kryerjen e pagesave rrjedhëse, dhe jo për ndonjë qëllim të veçantë që duhet të justifikohet dhe konfirmohet.

Ky lloj kredie zyrtarizohet nga një marrëveshje për hapjen e një llogarie rrjedhëse, e cila tregon:

Shuma e lejuar e shumës që mund të merret hua,

Maturimi i huasë tërësisht ose pjesërisht,

Norma e interesit që klienti do të paguajë për përdorimin e kredisë, si dhe norma e interesit të depozitave që banka do të paguajë kur klienti ka paratë e tij në llogari.

Tarifa e mirëmbajtjes së llogarisë.

Nëse gjendja financiare e klientit përkeqësohet, llogaria rrjedhëse mbyllet dhe nëse ka dyshime për aftësinë paguese të klientit, banka i kërkon atij (klientit) të kërkojë një kambial.

Një hua me kontratë ndryshon nga një hua overdraft në mënyrat e mëposhtme:

Kredia lëshohet rregullisht, jo në mënyrë episodike,

Periudha e shlyerjes së një kredie me kontratë është më e gjatë,

Kufijtë e huadhënies mund të tejkalohen me marrëveshje verbale me bankën.

Një klient që ka një llogari rrjedhëse të hapur në një bankë mund të marrë gjithashtu një kredi një herë nga e njëjta bankë. Në rast të nënshfrytëzimit të kredisë, banka mbledh nga klienti komisionin e përcaktuar në marrëveshje. Në vendin tonë pezullohet dhënia e një kredie kontraktuale, sepse. Sipas ligjeve tona, të gjitha të ardhurat e kompanisë duhet të përqendrohen në llogarinë e saj rrjedhëse, për këtë arsye kemi overdraft më të zhvilluar.

Linja e kredisë zbatohet për bankën dhe huamarrësin në rastet e mëposhtme.

1. Në prani të një marrëdhënie kredie afatgjatë me një huamarrës të besueshëm. Në të njëjtën kohë, fondet bankare bëhen një burim shtesë i vazhdueshëm i kapitalit afatshkurtër të huamarrësit, gjë që bën të mundur organizimin e një fluksi uniform të fondeve për të paguar mallrat, punët, shërbimet e blera, duke shpëtuar huamarrësin nga shfaqja e llogarive të tepërta. të pagueshëm, të rregullojë marrëdhëniet e tij me furnitorët dhe në përgjithësi të rrisë efiçencën e aktivitetit ekonomik. Përdorimi i një linje kredie kontribuon në zgjerimin e prodhimit dhe shitjes së produkteve të huamarrësit, pavarësisht nëse ai ka fonde të veta të mjaftueshme.

2. Në procesin e organizimit të kreditimit ndërbankar, mund të hapet një linjë kredie si pjesë e një marrëveshjeje të përgjithshme ndërmjet dy bankave për dhënien e një kredie. Në këtë rast, marrëveshja përcakton kufijtë e një kredie të mundshme, pa i tejkaluar të cilët banka huamarrëse mund të marrë fonde në çdo kohë nëpërmjet një njoftimi të thjeshtë të bankës kreditore për nevojën. Marrëveshja e përgjithshme si formë e marrëveshjes ndërbankare zakonisht përdoret në marrëdhëniet ndërmjet bankave të mëdha me aftësi të lartë kreditore. Për shkak të faktit se banka kreditore merr përsipër t'i sigurojë huamarrësit fonde sipas kërkesës, ajo përballet me nevojën për të "ngrirë" një pjesë të burimeve brenda kufirit të përcaktuar. Si rezultat, ka një devijim të burimeve të bankës nga qarkullimi operacional, si dhe një mungesë të ardhurash. Për më tepër, me një linjë të hapur, banka huadhënëse përballet me rrezik të shtuar të kredisë, pasi analiza e aftësisë kreditore të huamarrësit kryhet përpara se të merret vendimi për të lidhur një marrëveshje master dhe kredia e mëvonshme jepet pa një vlerësim të vazhdueshëm të gjendjes financiare. pozicioni i bankës huamarrëse dhe përkeqësimi i mundshëm i saj. Prandaj, marrëveshja parashikon të drejtën e huadhënësit për të pezulluar huadhënien ose kthimin e parakohshëm të shumave të emetuara më parë në rast të zbulimit të përkeqësimit të gjendjes financiare dhe aftësisë paguese të bankës huamarrëse; nëse ai nuk përmbush kushtet e marrëveshjes së përgjithshme; shkeljet e standardeve ekonomike të vendosura nga Banka Qendrore e Rusisë dhe shenja të tjera të rritjes së rrezikut të kredisë.

3. Në praktikën bankare botërore, linja kreditore përdoret për të stimuluar eksportin e mallrave, punëve dhe shërbimeve. Në këtë rast, linja e kredisë hapet nga banka e vendit eksportues. Kushtet e linjës së kredisë negociohen duke marrë parasysh karakteristikat e kontratave specifike të tregtisë së jashtme, situatën reale financiare të huamarrësit importues dhe disponueshmërinë e garancive të cilësisë së lartë për kthimin e pagesës. Hapja e një linje kredie mund të lehtësohet me dhënien e garancive nga banka kombëtare.

Nga këndvështrimi i eksportuesit, një linjë kredie e hapur për blerësin ka një sërë përparësish:

- stimulohet shitja e produkteve të eksportuesit në tregun e huaj, gjë që kontribuon në zhvillimin dhe rritjen e prodhimit të tij;

Ekziston një garanci për marrjen në kohë të pagesave nga blerësi të cilit banka i ka dhënë një linjë kredie, d.m.th. mbrojtje nga rreziku i mospagesës;

Flukset monetare të kapitalit qarkullues të eksportuesit po përshpejtohen, gjë që - edhe me një vëllim konstant prodhimi - është e mjaftueshme për të rritur efikasitetin dhe rentabilitetin e tij. Kufizimet në këtë proces mund të vendosen vetëm nga vëllimi i kapacitetit prodhues të eksportuesit dhe shkalla e ngarkesës së tyre.

Nga pikëpamja e blerësit-importuesit, hapja e një linje kredie mund të jetë tërheqëse për arsyet e mëposhtme:

- marrja e një kredie ndodh kur lind nevoja për para;

Procedurat për dhënien e një kredie sipas marrëveshjes janë thjeshtuar dhe, në përputhje me rrethanat, shlyerja e llogarive të pagueshme është përshpejtuar;

Sigurohet një furnizim i garantuar i lëndëve të para, materialeve, pajisjeve të nevojshme për organizimin e prodhimit ritmik.

Megjithatë, duhet pasur parasysh se interesi i kredisë i fiksuar në marrëveshjen e linjës së kredisë është zakonisht më i lartë se për një kredi konvencionale. Kjo çon në një rritje të kostove të blerësit-importuesit.

4. Mund të hapet një linjë kredie për financimin e kontratave afatgjata ndërshtetërore për furnizimin e pajisjeve. Mbi bazën e këtyre marrëveshjeve lidhen marrëveshjet përkatëse ndërbankare, të cilat përcaktojnë kushtet për hapjen e linjës kreditore, d.m.th. themelohen bankat partnere të autorizuara; madhësia e kufirit të kredisë; përdorimi i synuar i kredive; afati i marrëveshjes dhe procedura për llogaritjen e pagesave të interesit; procedurën për shlyerjen e borxhit mbi shumën e principalit të kredisë; format e sigurimit të kredisë; monedhën e pagesës; procedura për kryerjen e transaksioneve të shlyerjes dhe format e rekomanduara të pagesave pa para (për shembull, arkëtimet dokumentare ose letrat e kreditit).

Në të njëjtën kohë, në procesin e përgatitjes së një marrëveshjeje ndërshtetërore dhe një marrëveshjeje ndërbankare, treguesit e aftësisë paguese dhe financiare të të dy bankave partnere dhe përdoruesit përfundimtarë të llojeve të furnizuara të pajisjeve ose dokumentacionit teknik për ndërtimin kapital të objekteve dhe pajisjen e tyre me pajisjet janë analizuar me kujdes. Formalizimi i përshpejtuar i marrëdhënieve mund të lehtësohet nga prania e garancive nga autoritetet përkatëse shtetërore, duke përfshirë qeverinë federale të Rusisë, subjektet e Federatës ose qeveritë lokale. Përveç këtyre garancive, kambialet, letrat me vlerë të qeverisë dhe llojet e tjera të detyrimeve të borxhit përdoren zakonisht për të siguruar detyrimet sipas një linje kredie.

Një element i rëndësishëm i organizimit të një linje kredie është zgjidhja e çështjes së përcaktimit të fillimit të periudhës së kreditimit. Në praktikën bankare, ekzistojnë opsionet e mëposhtme për hapjen e një kredie:

1. nga data e pagesës së mjeteve nga letrat kreditore të hapura në përputhje me linjën e kreditit;

2. nga data e paraqitjes në bankë të dokumenteve të pagesave dhe shlyerjeve që konfirmojnë furnizimin e mallrave, përfundimin e punës, ofrimin e shërbimeve;

3. nëse ekziston një prokurë ndërmjet bankave partnere për shlyerjet në kuadër të një linje kredie - s. momenti i marrjes nga banka huamarrëse të një udhëzimi për fshirjen e shumave nga llogaria e kredisë brenda kufirit.

Operacionet e linjës kreditore mund të kryhen në një llogari të thjeshtë ose të veçantë kredie. Një llogari e veçantë kredie përdoret nëse banka përqendron të gjitha marrëdhëniet me klientin, duke përfshirë shërbimet e shlyerjes dhe cash-it, në një llogari të vetme.

Lista e literaturës së përdorur

• Procedura për regjistrimin e një institucioni krediti dhe licencimin e veprimtarive bankare në Federatën Ruse
• Procedura për formimin dhe përdorimin e fondit rezervë
• Procedura e përpilimit të bilancit të shlyerjes, plani i të ardhurave dhe shpenzimeve, fitimi
• Karakteristikat e regjistrimit të bankave me pjesëmarrje të huaj
• Procedura për hapjen e degëve të bankave tregtare jashtë vendit

• Llojet e llogarive të klientëve dhe kontrolli bankar mbi pagesat pa para
• Kontrolli bankar mbi respektimin e disiplinës së parasë së gatshme nga ndërmarrjet dhe organizatat
• Planifikimi, kontabiliteti dhe analiza e qarkullimit të cash-it në banka

• Kontabiliteti për rrezikun, likuiditetin, kthimin e aktiveve gjatë vendosjes së fondeve
• Normat e kujdesit të veprimtarisë së bankës. Përgjegjësia e bankave për shkeljen e normave të kujdesit të veprimtarisë
• Raportet e likuiditetit (për operacionet aktive dhe pasive)

• Shenjat e fiktivitetit të mundshëm të kontratave të tregtisë së jashtme

• Formimi i rezervës së detyrueshme në Bankën Qendrore

• Procedura për formimin e një rezerve për humbjet e mundshme në kredi
• Procedura e përdorimit të rezervës për humbjet e mundshme nga kreditë dhe përgjegjësia e bankave për korrektësinë e formimit të saj

• Mjetet e huadhënies hipotekore. Skemat e llogaritjes së pagesës së kredisë
• Procedura për dhënien e një kredie hipotekore nga bankat e nivelit të dytë

Mekanizmi i huadhënies përfshin një metodë specifike të dhënies së një kredie, zgjedhja e së cilës varet nga karakteristikat e prodhimit dhe ciklit tregtar të huamarrësit, uniformiteti i arkëtimeve nga shitjet, historia e kredisë, si dhe natyra e nevojës së huamarrësit për fondet e huazuara.

Kredia u jepet personave juridikë vetëm në formë pa para duke kredituar fonde në llogarinë rrjedhëse të huamarrësit. Individëve mund t'u jepet një kredi si në formë pa para ashtu edhe në para. Kredia në valutë jepet vetëm në formë pa para si për personat fizikë ashtu edhe për personat juridikë.

Opsionet e kredisë:

1. Kreditimi (lëshimi) një herë i fondeve;
2. Hapja e një linje kredie (kryesisht për persona juridikë);
3. Kredi bankare në një llogari rrjedhëse (overdraft);
4. Pjesëmarrja në sigurimin e fondeve për klientin në baza sindikale (konsorciumi).

Shlyerja e kredisë dhe pagesa e interesit për të mund të bëhet duke debituar fondet nga llogaria rrjedhëse e huamarrësit në urdhërpagesën e tij. Me mungesë fondesh në llogarinë e tij rrjedhëse, banka fillimisht mbledh interesin e kredisë dhe më pas shumën e principalit të borxhit.

Individët mund të shlyejnë kreditë dhe të paguajnë interes për to nga llogaritë e tyre bankare në bazë të udhëzimeve me shkrim, si dhe me porosi postare dhe depozitim në para në arkë. Nëse debitori nuk e kthen shumën e borxhit në kohë, atëherë ai kalon në llogarinë e borxhit të vonuar.

Kontabiliteti i interesit për transaksionet kryhet në rendin e mëposhtëm:

1. Interesi i përllogaritur për operacionet aktive;
2. Kam marrë interes për operacionet aktive;
3. Interesi i vonuar për transaksionet aktive.

Norma bazë për llogaritjen e interesit është:

Fazat e procesit të kreditimit:

Zhvillimi i një strategjie të operacioneve kreditore (memorandum).

Çdo bankë zhvillon politikën e saj të kreditimit, duke pasqyruar qëllimet, parimet dhe kushtet për dhënien e një kredie, të cilat pasqyrohen në dokument-memorandum social.

Politika e kreditimit të çdo banke duhet të bazohet në tre parime kryesore:

1. Arsyetimi për dhënien e një kredie, duke siguruar shlyerjen e tyre;
2. Vendosja e fondeve duke marrë parasysh interesat e aksionarëve dhe me qëllim të mbrojtjes së interesave të depozituesve;
3. Plotësimi i nevojave të tregut për kredi.

Memorandumi "Për politikën e kredisë" përcakton:

1. Qëllimi i politikës kreditore për vitin aktual;
2. Parimet kryesore të formimit të portofolit të kredisë së bankës;
3. Organizimi i kreditimit;
4. Sigurimi i likuiditetit të portofolit të kredisë dhe reduktimi i rrezikut të kredisë;
5. Politika e normave të interesit në kredi.

1. Njohja me një huamarrës të mundshëm.

   Vlerësimi i aftësisë kreditore të huamarrësit dhe rrezikut që lidhet me lëshimin e një kredie.

   Në këtë fazë studiohen koeficientët që karakterizojnë aftësinë paguese, likuiditetin e klientit, vlerësohen pasqyrat financiare të tij, bëhet një analizë më e thellë e dokumentacionit dhe studiohet plani i biznesit të huamarrësit.

   Rezultati i punës në këtë fazë është lidhja e një marrëveshje kredie (pa dokumente).

   Përgatitja dhe lidhja e një marrëveshje kredie dhe detyrimet e sigurimit për dhënien e një kredie. Departamenti juridik i bankës kryen shqyrtimin ligjor të tekstit të marrëveshjes. Pas lëshimit të një kredie, një specialist në departamentin e kredisë formon një dosje krediti të huamarrësit.

   Monitorimi i kredisë siguron një kontroll në rrjedhën e kreditimit.

   Banka monitoron vazhdimisht kushtet e marrëveshjes së kredisë: kufirin e kredisë (përputhshmërinë), përdorimin e synuar të kredisë, pagesën në kohë të interesit, sigurinë e aftësisë kreditore të huamarrësit.

   Në procesin e kontrollit individual, punonjësi i bankës duhet të vlerësojë:

   1. Cilësia e kredisë, d.m.th. ndryshimi i gjendjes financiare të klientit dhe aftësia e tij për të shlyer kredinë;
   2. Pajtueshmëria me kushtet e marrëveshjes së kredisë;
   3. Gjendja e kolateralit, garancitë, garancitë;
   4. Rentabiliteti.

   Si rezultat i monitorimit të kredisë, mund të identifikohen kreditë me probleme, d.m.th. ato kredi që nuk mund të shlyhen.

Skema e procesit të huadhënies

Mekanizmi i huadhënies përfshin një metodë specifike të dhënies së një kredie, zgjedhja e së cilës varet nga karakteristikat e prodhimit dhe ciklit tregtar të huamarrësit, uniformiteti i arkëtimeve nga shitjet, historia e kredisë, si dhe natyra e nevojës së huamarrësit për fondet e marra hua (të përkohshme ose të përhershme). Kështu, ndërmarrjet tregtare tradicionalisht përdorin një pjesë të konsiderueshme të fondeve të huazuara në qarkullimin e tyre; shpejtësia e qarkullimit të kapitalit dhe uniformiteti i fluksit të të ardhurave nga tregtimi u mundëson atyre të marrin hua fonde pa dëmtuar likuiditetin e tyre.

Në përputhje me Rregulloren e Bankës së Rusisë "Për procedurën e sigurimit (vendosjes) të fondeve për institucionet e kreditit dhe kthimin (shlyerjen) e tyre" datë 31 gusht 1998 Nr. 54 - P, një kredi u jepet personave juridikë vetëm në një mënyrë pa para duke kredituar fonde në llogarinë e shlyerjes (rrjedhëse) të huamarrësit, përfshirë kur jepni një kredi për të paguar dokumentet e pagesës. Individët mund të marrin një kredi si pa para (duke kredituar në një llogari bankare) ashtu edhe në para (nëpërmjet arkës së bankës). Kreditë në valutë u jepen si personave juridikë ashtu edhe individëve vetëm në formë pa para.

Opsionet e kredisë:

ь transferimi një herë i fondeve ose tërheqja e parave një herë (për një individ);

ь hapja e një linje krediti, d.m.th. lidhja e një marrëveshjeje (marrëveshjeje) për shumën maksimale të kredisë që huamarrësi mund të përdorë brenda një periudhe të caktuar dhe në varësi të kushteve të caktuara të marrëveshjes. Hapja e një linje kredie duhet të kuptohet gjithashtu si përfundimi i një marrëveshjeje për sigurimin e fondeve me kushte të ndryshme nga kushtet e një marrëveshje kredie një herë. Brenda kufirit të linjës së kredisë, kredimarrësit i jepet një kredi duke paguar dokumentet e pagesës sipas nevojës ose në këste të veçanta. Shlyerja e një kredie në kuadrin e një linje kredie mund të bëhet si në një kohë të caktuar në bazë të detyrimeve urgjente të klientit, ashtu edhe me marrjen e fondeve në llogarinë e huamarrësit;

- kreditimi nga banka e llogarisë së shlyerjes (rrjedhëse, korrespondente) të klientit të bankës në rast të pamjaftueshmërisë ose mungesës së fondeve në të dhe pagesa e dokumenteve të shlyerjes të marra në emër të klientit. Një kredi e tillë quhet overdraft;

ь pjesëmarrja në sigurimin (vendosjen) e fondeve për një klient të bankës në baza sindikale (konsorciumi) (disa banka bashkohen për të lëshuar një kredi të madhe).

Shlyerja (shlyerja) e kredisë dhe pagesa e interesit mbi të mund të bëhet duke debituar mjete nga llogaria rrjedhëse e huamarrësit në urdhërpagesën e tij, si dhe duke debituar mjetet sipas rendit të prioritetit në bazë të kërkesës për pagesë të bankës. Në rastin e fundit, kur lidh një marrëveshje kredie, huamarrësi duhet të dokumentojë pëlqimin e tij për debitimin direkt të fondeve nga llogaria e tij për të shlyer kredinë.

Nëse ka mungesë fondesh në llogarinë rrjedhëse të huamarrësit, banka fillimisht mbledh interesin e kredisë dhe më pas borxhin kryesor.

Individët mund të shlyejnë kreditë dhe të paguajnë interes për to nga llogaritë e tyre bankare në bazë të udhëzimeve të tyre me shkrim, si dhe me porosi postare, depozitim në para në arkën e bankës. Shlyerja e kredive të marra nga huamarrësit që janë punonjës të bankës dhe interesi për këto kredi mund të bëhet duke zbritur nga shumat e pagave që u takon.

Shlyerja e kredive në valutë bëhet vetëm në formë pa para.

Nëse huamarrësi nuk paguan shumën e duhur brenda kushteve të përcaktuara në marrëveshje, borxhi i tij për shlyerjen e borxhit kryesor ose pagesën e interesit transferohet në llogarinë e borxhit të vonuar mbi principalin ose interesin.