Vinolab
Лаборатория виноделия

Udhëzimet n 138 dhe. Duke qenë agjent i kontrollit të monedhës së LLC CB "Eurasian Investment Bank"

Udhëzimet n 138 dhe. Duke qenë agjent i kontrollit të monedhës së LLC CB "Eurasian Investment Bank"
Фото: 'Playingwithbrushes' · источник · BY 2.0
Содержание статьи
  1. Një listë e shkurtër e ndryshimeve kryesore që janë futur nga Udhëzimi i ri Nr. 138-I nga 1 tetori 2012:
  2. Shkarko udhëzimet e Bankës së Rusisë 138 datë 06/04/2012
  3. Përgjithësim
  4. Urdhri i plotësimit pasaportat e transaksionit (PS) (deri më 01.03.2018)

Më 1 tetor 2012, Udhëzimi i Bankës Qendrore të Federatës Ruse, datë 04.06.2012 Nr. 138-I “Për procedurën që rezidentët dhe jorezidentët të dorëzojnë dokumente dhe informacione në lidhje me kryerjen e transaksioneve në valutë te autorizuar bankat, procedurën e lëshimit të pasaportave të transaksioneve, si dhe procedurën e kontabilitetit nga bankat e autorizuara të operacioneve valutore dhe kontrollit mbi sjelljen e tyre”, e cila anulon udhëzimet e mëparshme të Bankës Qendrore dhe ndryshon procedurën e plotësimit të dokumenteve bankare, si dhe procedurën për kontabilizimin e veprimeve bankare dhe kontrollin mbi veprimet valutore të një banke të autorizuar.

Një listë e shkurtër e ndryshimeve kryesore që janë futur nga Udhëzimi i ri Nr. 138-I nga 1 tetori 2012:

1. Formulari, procedura e plotësimit dhe dorëzimit në bankë të Pasaportës së transaksionit, të hartuar sipas kontratës (formulari 1) dhe sipas marrëveshjes së kredisë (formulari 2), ndryshohet. Formulari i Pasaportës së transaksionit, i hartuar sipas kontratës (formulari 1), do të përmbajë vetëm një fletë. Formulari i Pasaportës së transaksionit, i hartuar sipas marrëveshjes së huasë (formulari 2), do të hartohet në dy fletë;

2. Vlera maksimale e shumës në të cilën është e mundur të mos lëshohet një pasaportë transaksioni (si në bazë të kontratave ashtu edhe sipas marrëveshjeve të huasë) do të jetë ekuivalenti i 50 mijë dollarëve amerikanë, i llogaritur me kursin e këmbimit të Bankës së Rusisë në data e lidhjes së kontratës (marrëveshja e huasë). Kjo do të thotë se sipas kontratave (marrëveshjeve të huasë), shuma e detyrimeve sipas të cilave është më e vogël ose e barabartë me 50 mijë dollarë amerikanë, nuk kërkohet lëshimi i pasaportës së transaksionit;

3. Pasaporta e transaksionit duhet të dorëzohet në bankë në një kopje;

4. Lista e transaksioneve për të cilat duhet të lëshohet një pasaportë transaksioni është zgjeruar. Përveç operacioneve që lidhen me eksportin dhe importin e mallrave, kryerjen e punës, ofrimin e shërbimeve, transferimin e informacionit dhe rezultatet e veprimtarisë intelektuale, kreditë dhe huatë, tani kërkohet një Pasaportë Transaksioni për operacionet e mëposhtme që lidhen me :

Me zbatimin e marrëveshjeve të agjencisë (marrëveshjet e komisionit, garancitë)

Me shitjen (blerjen) në territorin e Federatës Ruse ose jashtë territorit të Federatës Ruse të karburanteve dhe lubrifikantëve (karburant bunker), ushqim, inventarë dhe mallra të tjera të nevojshme për funksionimin dhe mirëmbajtjen e objekteve

Me ofrimin e shërbimeve në lidhje me shitjen (blerjen) në territorin e Federatës Ruse ose jashtë territorit të Federatës Ruse të karburanteve dhe lubrifikantëve (karburant bunker), ushqim, inventarë dhe mallra të tjera të nevojshme për funksionimin dhe mirëmbajtjen e automjeteve

Me kalimin e pasurive të paluajtshme me kontratë qiraje, qira financiare (leasing).

5. Afatet për lëshimin e pasaportës së transaksionit nga një rezident:

Kur debitoni valutën e huaj ose monedhën e Federatës Ruse sipas një kontrate (marrëveshjeje kredie) në favor të një jorezidenti nga llogaria e një rezidenti - jo më vonë se dita e kryerjes së pagesës sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) dhe Certifikatës së është dorëzuar transaksioni i monedhës

Kur kreditoni valutën e huaj ose monedhën e Federatës Ruse sipas një kontrate (marrëveshjeje kredie) nga një jorezident në llogarinë e një rezidenti - jo më vonë se 15 ditë pune pas datës së kreditimit të saj në llogarinë e monedhës tranzitore të rezidentit dhe dorëzimit të Certifikata e transaksionit në monedhë

Kur eksportoni (importoni) mallra - jo më vonë se data e paraqitjes së deklaratës doganore

Kur eksportoni (importoni) mallra pa lëshuar një deklaratë doganore dhe kur kryeni punë (shërbime) - jo më vonë se afati i fundit për lëshimin e një certifikate të dokumenteve mbështetëse.

6. Lista e kodeve për llojet e transaksioneve në monedhë po ndryshon ndjeshëm, pothuajse të gjitha grupet e kodeve janë ndryshuar dhe plotësuar me kode të reja, duke përfshirë ndryshimet në kodet në grupet 10 (eksport mallrash), 11 (import mallrash), 20 (kryerja e punës (ofrimi i shërbimeve) ) ​​për jorezidentë), 21 (kryerja e punëve (kryerja e shërbimeve) nga jorezidentët);

7. Po prezantohen grupe të reja kodesh - 22 dhe 23 për kontrata të tipit të përzier: përdorimi i tyre synohet kur punohet sipas kontratave (përfshirë kontratat e agjencisë, kontratat e komisionit dhe garancisë), sipas kushteve të të cilave edhe importi (eksporti) i mallrave dhe kryerja e punës (ofrimi i shërbimeve);

8. Po prezantohet një grup i ri kodesh - 32 (për transaksionet që lidhen me shlyerjet në bazë të kontratave për dhënien e kërkesave dhe transferimin e borxhit, të lidhura midis rezidentëve dhe jorezidentëve)

9. Certifikata e marrjes së monedhës së Federatës Ruse shfuqizohet, në lidhje me këtë, nga 1 tetori 2012, kur debitohen llogaritë e shlyerjes së rezidentëve të monedhës së Federatës Ruse (rubla) në favor të jorezidentëve dhe kur kreditoni në llogaritë e shlyerjes së rezidentëve të monedhës së Federatës Ruse (rubla) nga jorezidentë sipas kontratave (marrëveshjet e kredisë) për të cilat është lëshuar Pasaporta e Transaksionit, do të jetë e nevojshme të paraqisni në bankë një Certifikatë të transaksionit të monedhës. brenda afateve të përcaktuara me Udhëzimin Nr. 138-I:

Kur kreditoni monedhën e Federatës Ruse të marrë nga një jorezident në llogarinë rrjedhëse - jo më vonë se 15 ditë pune pas datës së kreditimit të saj

Kur hiqni monedhën e Federatës Ruse nga llogaria rrjedhëse në favor të një jorezidenti - njëkohësisht me dokumentin e shlyerjes;

10. Kur një banor harton një dokument shlyerjeje për transferimin e monedhës së Federatës Ruse në favor të një jorezidenti, informacioni për numrin e pasaportës së transaksionit nuk tregohet në qëllimin e pagesës së dokumentit të shlyerjes. Urdhërpagesa duhet të përmbajë informacion vetëm për kodin e llojit të transaksionit në monedhë, i cili tregohet, si më parë, në kllapa kaçurrela në fushën "Qëllimi i pagesës" përpara pjesës me tekst, për shembull: (VO11100);

11. Forma, procedura për përpilimin dhe dorëzimin e Pasqyrës së Transaksionit Valutor, e cila duhet të dorëzohet nga rezidentët në bankë gjatë kryerjes së transaksioneve valutore, ndryshon:

në valutë të huaj

Në monedhën e Federatës Ruse kur bëni shlyerje sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) sipas së cilës lëshohet pasaporta e transaksionit

Në të njëjtën kohë, kur bëni shlyerje me një jorezident në valutë të huaj sipas një kontrate (marrëveshje kredie), sipas së cilës një pasaportë transaksioni nuk lëshohet nga një rezident, numri dhe data e dokumentit në bazë të të cilit monedha transaksioni i kryer duhet të tregohet në Certifikatën e Transaksionit Valutor. Kur bëni shlyerje sipas Pasaportës së Transaksionit, do të jetë e nevojshme të tregoni informacionin për periudhën maksimale të pritshme që jorezidenti të përmbushë detyrimet sipas kontratës sipas së cilës lëshohet pasaporta e transaksionit, duke transferuar mallra (kryerja e punës, ofrimi i shërbimeve ) për llogari të paradhënies së bërë nga rezidenti;

12. Kur kreditoni në llogarinë e shlyerjes së një rezidenti të monedhës së Federatës Ruse të marrë nga një jorezident, nëse rezidenti nuk pajtohet me kodin e transaksionit të monedhës të specifikuar në dokumentin e shlyerjes për transaksionin e monedhës së marrë nga jorezidenti, ose nëse në dokumentin e shlyerjes së transaksionit në monedhë nuk është shënuar kodi i transaksionit në monedhë, rezidenti, brenda afatit të përcaktuar me udhëzimin nr. transaksion që korrespondon me dokumentet e paraqitura në lidhje me kryerjen e transaksionit në monedhë;

13. Përcaktohen afatet e mëposhtme për dorëzimin e Pasqyrës së Transaksionit Valutor (e dorëzuar në bankë në një kopje):

Kur kreditoni fonde në një llogari të monedhës tranzit (llogari shlyerjeje) - jo më vonë se 15 ditë pune pas datës së kreditimit të tyre

Kur debitoni fondet nga llogaria e monedhës rrjedhëse (llogaria e shlyerjes) - njëkohësisht me dokumentin e shlyerjes;

14. Po ndryshon forma, procedura e përpilimit dhe dorëzimit të Certifikatës së dokumenteve mbështetëse, ndërsa është ndryshuar tërësisht lista e kodeve për llojet e dokumenteve mbështetëse. Do të jetë e nevojshme të tregohet informacioni (atributi) që karakterizon furnizimin e mallrave, kryerjen e punës, ofrimin e shërbimeve, për shembull, atributi 1 - përmbushja nga një rezident i detyrimeve sipas një kontrate për shkak të një paradhënie të marrë nga një jorezident. , e kështu me radhë, 4 atribute në total.

15. Gjatë eksportimit të mallrave, kryerjes së shërbimeve ndaj një jorezidenti, kryerjes së punës për një jorezident, pagesa për të cilën kryhet me eksportimin e mallrave (kryerja e shërbimeve, kryerja e punës), gjatë paraqitjes së dokumenteve mbështetëse në bankë, rezidentët do të duhet të tregojë në certifikatën e dokumenteve mbështetëse informacion në lidhje me periudhën maksimale të pritshme për marrjen e fondeve nga një jorezident për mallrat e furnizuara, punën e kryer, shërbimet e kryera. Afati tregohet në bazë të kushteve të kontratave dhe (ose) në përputhje me zakonet e biznesit;

16. Një certifikatë e dokumenteve mbështetëse do të duhet të dorëzohet në bankë në rast se, sipas një kontrate (marrëveshjeje kredie), dokumente që konfirmojnë përmbushjen e detyrimeve të tjera (përveç shlyerjeve me para në dorë) të kontratës (marrëveshjes së huasë). Lëshohet pasaporta e transaksionit, si dhe detyrimet e ndryshimit ose përfundimit të kontratës (marrëveshja e huasë);

17. Për dorëzimin e Certifikatës së dokumenteve mbështetëse përcaktohen këto afate:

Në rast të paraqitjes së një deklarate doganore - jo më vonë se 15 ditë pune pas datës së treguar në pjesën e dytë të numrit të regjistrimit të deklaratës doganore, ose datës së lëshimit (lëshimit me kusht) të mallrave të futura nga një zyrtar doganor në doganë. deklaratë, varësisht se cila datë është më e fundit. Nëse ka disa shënime në deklaratën doganore nga një zyrtar i autoriteteve doganore për data të ndryshme të lëshimit (lëshimit me kusht) të mallrave, periudha e specifikuar në këtë nënparagraf llogaritet nga data më e fundit e lëshimit (lëshimit me kusht) të mallrave të treguar në deklaratën doganore

Në rast të paraqitjes së një dokumenti që konfirmon importin/eksportin e mallrave (pa deklaratë doganore), ofrimin e shërbimeve (kryerjen e punës), si dhe një dokument që konfirmon përmbushjen tjetër (ndryshimin, përfundimin) e detyrimeve sipas kontratës ( marrëveshje kredie)) - jo më vonë se 15 ditë pune pas përfundimit të muajit në të cilin janë lëshuar dokumentet mbështetëse.

Shkarko udhëzimet e Bankës së Rusisë 138 datë 06/04/2012

Siç shihet edhe nga materiali i mësipërm, ndryshimet ndikuan në shumë aspekte që lidhen me operacionet bankare dhe rrjedhën e dokumenteve. Për t'u njohur plotësisht me udhëzimin origjinal të Bankës së Rusisë 138-i të datës 06/04/2012, si dhe me anekset e tij, ju sugjerojmë ta shkarkoni direkt nga faqja jonë e internetit.

14.11.2017

Më 2 nëntor 2017, Udhëzimi Nr. 181-I i Bankës së Rusisë, datë 16 gusht 2017, “Për procedurën që rezidentët dhe jorezidentët të dorëzojnë dokumente dhe informacione mbështetëse pranë bankave të autorizuara gjatë kryerjes së transaksioneve të këmbimit valutor, në formularët uniformë të kontabiliteti dhe raportimi i transaksioneve valutore, procedura dhe termat e paraqitjes së tyre" ( hyn në fuqi më 1 mars 2018.; në të njëjtën kohë pushon së vlefshmi Udhëzimi Nr. 138-I i datës 4 qershor 2012, i cili ka qenë në fuqi më herët).

Udhëzimi i ri thjeshton disi procedurën e përpunimit të dokumenteve në bankat e autorizuara ruse në lidhje me kryerjen e transaksioneve të këmbimit valutor për transaksionet ekonomike të huaja. Ai zbatohet për rezidentët - persona juridikë, sipërmarrës individualë dhe individë të angazhuar në praktikë private, si dhe për jorezidentë që nuk janë individë.

Sipas udhëzimeve të specifikuara:

  1. Kërkesa për lëshimin e pasaportave të transaksionit është anuluar. Udhëzimi i mëparshëm Nr. 138-I caktoi pragun për shumën e detyrimeve sipas kontratës, tejkalimi i të cilave kërkonte lëshimin e pasaportës së transaksionit, në vlerën 50 000 dollarë amerikanë. Udhëzimi i ri 181-I nuk parashikon kërkesën për hartimin e pasaportës së transaksionit.
  2. Hiqet kërkesa që rezidentët të dorëzohen pranë bankave të autorizuara certifikatat e transaksioneve të monedhës dhe deklaratat e kontrollit të monedhës, të cilat ishin forma të kontabilitetit. Në të njëjtën kohë, mbetet kërkesa për paraqitjen e dokumenteve që janë bazë për kryerjen e transaksioneve valutore.
  3. Përcakton procedurën e paraqitjes në bankë nga rezidentët dhe jorezidentët dokumente dhe informacione mbështetëse në lidhje me transaksionet e këmbimit valutor.

Në veçanti, rezidenti, kur kryen një operacion për kreditimin e valutës në një llogari në valutë transitore, duhet të paraqesë në bankë dokumente që lidhen me kryerjen e operacioneve, jo më vonë se 15 ditë pune pas datës së kreditimit në valutë në llogarinë e valutës së transitit, të përcaktuar në njoftimin e bankës për kreditimin e saj.

Gjatë debitimit të valutës nga llogaria rrjedhëse e një rezidenti, rezidenti duhet të paraqesë në bankë dokumente që lidhen me kryerjen e operacioneve, njëkohësisht me një urdhër tërheqjeje.

Kërkesat për paraqitjen e dokumenteve mbështetëse zbatohen për marrëveshjet (të lidhura midis rezidentëve dhe jorezidentëve, dhe që parashikojnë shlyerje përmes llogarive të rezidentëve (të hapura në bankat ruse dhe të huaja)), shuma e detyrimeve për të cilat është e barabartë ose e tejkalon ekuivalente:

  • për kontratat e importit ose marrëveshjet e huasë – 3 milion rubla;
  • për kontratat e eksportit - 6 milion rubla.

Shuma e detyrimeve sipas kontratës (marrëveshja e huasë) përcaktohet në datën e lidhjes së saj ose, në rast të një ndryshimi në shumën e detyrimeve, në datën e përfundimit të ndryshimeve (shtesave) të fundit në kontratën që parashikon një ndryshim i tillë në shumë, në kursin zyrtar të këmbimit të valutave të huaja kundrejt rublës.

Nëse shuma e detyrimeve sipas një marrëveshjeje me një jorezident është e barabartë me ose nuk e kalon ekuivalentin e 200,000 rubla, nuk kërkohet paraqitja e dokumenteve në lidhje me transaksionet e këmbimit valutor sipas një marrëveshjeje të tillë.

  1. prezantuar procedurë e re për kontabilizimin e kontratave në banka me caktimin e tyre të numrave unik (si dhe heqjen e tyre nga regjistri dhe ndryshimet në informacionin në to), gjë që zëvendëson procedurën ekzistuese për lëshimin e pasaportave të transaksionit.

Një rezident që është palë në një kontratë eksporti ose importi, ose një marrëveshje kredie, duhet t'i regjistrojë ato në një bankë të autorizuar dhe të bëjë shlyerjet sipas një kontrate të tillë vetëm nëpërmjet llogarive të hapura në bankën e autorizuar që ka regjistruar kontratën. Banka pranon kontratën e kontabilitetit dhe i cakton asaj një numër unik (që informon rezidentin).

Për të regjistruar një kontratë, kërkohet pothuajse i njëjti informacion si tani për të plotësuar një pasaportë transaksioni:

  • informacione të përgjithshme rreth kontratës: lloji i kontratës, data, numri (nëse ka), monedha e kontratës, shuma e detyrimeve të përcaktuara nga kontrata, data e përfundimit të përmbushjes së detyrimeve sipas kontratës;
  • detajet e një jorezidenti që është palë në kontratë: emri, shteti.
  1. Pasaportat e transaksionit të lëshuara por të pa mbyllura përpara datës 1 Mars 2018 do të konsiderohen të mbyllura nga data e specifikuar. Në të njëjtën kohë, një shënim për mbylljen e tyre në pasaportën e transaksionit nuk do të vendoset dhe numri unik i tij do të transferohet nga banka në regjistër si numri i kontratës së regjistruar.

Vini re se bankat nuk kanë të drejtë të refuzojnë regjistrimin e kontratës. Në të njëjtën kohë, periudha maksimale për një operacion të tillë nuk mund të jetë më shumë se 1 ditë pune. Udhëzimi 138-I, i cili ka qenë në fuqi më herët, përcaktonte afatin për lëshimin e pasaportës së transaksionit 3 ditë pune.

Krahas kësaj, duhet përmendur se përveç ndryshimeve në rregullat për përpunimin e transaksioneve për qëllime të kontrollit të monedhës drejt thjeshtimit të tyre (ulja e numrit të dokumenteve të kërkuara; rritja e vlerave kufitare të shumave të transaksioneve në të cilat ato janë kërkohet të regjistrohet; reduktimi i kohës për regjistrimin e një transaksioni), janë shfaqur dhe veçori të tjera të rregullimit të transaksioneve ekonomike të huaja, të parashikuara për Ligji Federal Nr. 325-FZ i datës 14 nëntor 2017 "Për ndryshimet në nenet 19 dhe 23 të ligjit federal "Për rregullimin e monedhës dhe kontrollin e monedhës" dhe Kodit të kundërvajtjeve administrative të Federatës Ruse". Këto përfshijnë sa vijon:

  1. Instaluar Kërkesa e detyrueshme për të treguar afatin e përmbushjes së detyrimeve nga palët sipas një marrëveshjeje ekonomike të jashtme.

Bazuar në formulimin e formulimit të ri të paragrafit 1.1 të nenit 19 të Ligjit Federal "Për rregullimin e monedhës dhe kontrollin e monedhës", do të jetë e nevojshme jo vetëm të tregohet afati për përmbushjen e detyrimeve në kontratën e lidhur midis një rezidenti të Federatës Ruse dhe një jorezidenti, por edhe të informohen bankat të sakta kushtet për kreditimin e fondeve në valutë në llogarinë e një rezidenti, si dhe të sakta kushtet e përmbushjes së detyrimeve nga një jorezident.

Formulimi i botimit të mëparshëm bëri të mundur që të tregohej në format bankare të kontabilitetit pritet kushtet e përmbushjes së detyrimeve dhe transferimit të fondeve në valutë. Edicioni i ri do të hyjë në fuqi më 14 maj 2018.

Kështu, në praktikë, mund të lindë një situatë kur një marrëveshje ekonomike e huaj pa specifikuar afatet e përmbushjes së detyrimeve do të shpallet e pavlefshme për shkak të mospërmbushjes së kërkesave ligjore, ose banka do të refuzojë të kryejë një transaksion valutor sipas një marrëveshjeje të tillë.

  1. Zgjerimi i listës së bazave të refuzojë të transaksion valutor.

Përveç arsyeve të parashtruara më parë për refuzimin e kryerjes së një transaksioni për shkak të dështimit nga palët në transaksion për të paraqitur dokumentet e kërkuara nga bankat për një transaksion valutor ose pasaktësisë së informacionit të specifikuar në këto dokumente, pas dispozitave të Versioni i ri i FZ-173 hyn në fuqi, bankat do të mund të refuzojnë për arsye të tjera. Në veçanti, arsye të tilla mund të jenë zbatimi i transaksioneve të ndaluara për kreditimin e fondeve në llogarinë e një rezidenti të Federatës Ruse në një bankë të huaj, zbatimi i transaksioneve të ndaluara valutore midis banorëve të Federatës Ruse, si dhe jo- pajtueshmërinë e dokumenteve të paraqitura në lidhje me transaksionin me kërkesat ligjore.

  1. Prezanton përgjegjësinë administrative për zbatimin e transaksioneve të ndaluara në valutë për zyrtarët përveç detyrimit ekzistues për personat fizikë dhe juridikë, si dhe sipërmarrësit individualë.

Përgjegjësia konsiston në pagimin e një gjobe në shumën prej 20 deri në 30 mijë rubla ndaj një zyrtari që ka shkelur legjislacionin e monedhës. Për kryerjen e përsëritur të një transaksioni të paligjshëm valutor, një zyrtar mund të skualifikohet për një periudhë nga 6 muaj deri në 3 vjet.

Përgjithësim

Udhëzimi i Bankës Qendrore të Federatës Ruse thjeshton disi procedurën dhe procedurën për kontrollin e këmbimit valutor të transaksioneve ekonomike të huaja të banorëve të Federatës Ruse. Kjo kryesisht ka të bëjë me anulimin e pasaportave të transaksionit me zëvendësimin e tyre me marrëveshje të regjistrimit të bankave, si dhe heqjen e kërkesës për paraqitjen e dokumenteve për transaksione më pak se 200,000 rubla. Në të njëjtën kohë, ndryshimet e reja në legjislacionin e monedhës vendosën kërkesa për tregimin e detyrueshëm të afatit të saktë për përmbushjen e detyrimeve në një kontratë ekonomike të huaj (mospërmbushja e të cilave mund të çojë në refuzimin e kryerjes së transaksioneve të këmbimit valutor sipas saj, dhe ndoshta për njohjen e transaksionit si të pavlefshëm), lista e arsyeve për refuzimin e një banke për të kryer një transaksion valutor dhe zgjeroi listën e personave që mund të mbahen përgjegjës për shkelje të legjislacionit të monedhës (u prezantua përgjegjësia për zyrtarët).

Urdhri i plotësimit
pasaportat e transaksionit (PS) (deri më 01.03.2018)

Shërbime juridike për transaksionet në monedhë PS Procedura e plotësimit të PS (deri më 01.03.2018)
▼ Faqe interaktive me lidhje
▼ Kodet e llojeve të kontratave të treguara në numrin PS
▼ Kodet e termit për tërheqjen (sigurimin) e fondeve nën hua
▼ Klauzolat 5.1 dhe 5.1.2 të Udhëzimeve të Bankës Qendrore Nr. 138-I
▼ Paragrafi dy i pikës 20.9 të Udhëzimeve të Bankës Qendrore Nr. 138-I
▼ Klauzola 8.9 e Udhëzimit të Bankës Qendrore nr. 138-I
▼ Klauzola 12.2 e Udhëzimit të Bankës Qendrore nr. 138-I
▼ Klauzola 17.7 e Udhëzimit të Bankës Qendrore nr. 138-I
Klasifikuesi i vendeve të botës (kodet e vendeve për tregues në PS)
Klasifikuesi i monedhës (kodi i dollarit amerikan - 840, euro - 978)
Procedura për plotësimin e PS në formatin rtf
Banka Qendrore u përgjigjet pyetjeve mbi pasaportat e transaksionit

Procedura për plotësimin e pasaportës së transaksionit përcaktohet nga Shtojca 4 e Udhëzimit të Bankës Qendrore, datë 4 qershor 2012 nr. 138-I. Për lehtësinë e përdorimit, në këtë faqe jepet së bashku me paragrafët e Udhëzimit 138-I, të cilët përmenden në Urdhër, dhe me lidhje me paragrafët e Urdhrit dhe klasifikuesit. Referencat për kapitujt e Urdhrit nuk janë dhënë.


Procedura për plotësimin e pasaportës së transaksionit

1. Në titullin e SP-së duhet të shënohet emri i plotë ose i shkurtuar i korporatës së bankës së autorizuar (degës së bankës së autorizuar) që ka lëshuar këtë SP.

Kur lëshoni një PS në një zyrë territoriale të Bankës së Rusisë, emri i zyrës territoriale të Bankës së Rusisë duhet të tregohet në titullin e PS.

2. Në rubrikën "Pasaporta e transaksionit nga __________ N" shënohet data e lëshimit të TP dhe numri që i është caktuar në formatin DD.MM.VVVV.

3. Numri PS përbëhet nga pesë pjesë të ndara me një vijë të pjerrët.

3.1. Në pjesën e parë të majtë të numrit PS, i përbërë nga tetë shifra, futen nga e majta në të djathtë:

në shifrat e para dhe të dyta, dy shifrat e fundit të vitit në të cilin është lëshuar VP;

në kategorinë e tretë dhe të katërt, muaji në të cilin është lëshuar VV (numrat nga "01" deri në "12");

në shifrat e pesta - tetë, numrin serial (nga 0001 deri në 9999) të PS-së të lëshuar nga banka PS gjatë muajit kalendarik sipas llojit të kontratës (marrëveshjes së huasë), kodi i së cilës tregohet në pjesën e katërt të numrin PS.

3.2. Pjesa e dytë dhe e tretë e numrit të PS-së, e përbërë nga tetë shifra, tregojnë numrin e regjistrimit të bankës PS dhe numrin serial të degës në përputhje me Librin e Regjistrimit Shtetëror të Institucioneve të Kreditit, duke pasur parasysh sa vijon.

Nëse banka PS është selia e bankës PS, në pjesën e tretë të numrit të regjistrimit të bankës PS shënohen zero, p.sh.: "0077/0000".

Nëse banka PS është degë e një banke të autorizuar, atëherë në pjesën e dytë shënohet numri i regjistrimit të bankës PS, ndërsa në pjesën e tretë numri serial i degës, p.sh.: "0077/0001".

Nëse PS lëshohet nga një degë territoriale e Bankës së Rusisë, pjesa e dytë e numrit PS do të përmbajë zero, pjesa e tretë e numrit PS do të përmbajë simbolet "GU" dhe dy karakteret e para të kodit dixhital të territori në varësi të zyrës territoriale të Bankës së Rusisë, sipas klasifikuesit gjithë-rus të objekteve të ndarjes administrative-territoriale (në tekstin e mëtejmë - OKATO), për shembull: "0000/GU45".

3.3. Pjesa e katërt e numrit të SP-së, e përbërë nga një kategori, tregon kodin e llojit të kontratës (marrëveshjes së huasë) në bazë të së cilës është lëshuar SP-ja, në përputhje me tabelën e mëposhtme.


Kodi i llojit të kontratës (marrëveshja e huasë)Përmbajtja e kontratës (marrëveshja e huasë)
1

Kontrata, kushtet e së cilës parashikojnë eksportin e mallrave nga territori i Federatës Ruse
2

Kontrata, kushtet e së cilës parashikojnë importin e mallrave në territorin e Federatës Ruse
3

Një kontratë, kushtet e së cilës parashikojnë ofrimin e shërbimeve nga një banor, kryerjen e punës, transferimin e informacionit dhe rezultatet e veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë të drejtat ekskluzive ndaj tyre, me përjashtim të një kontrate që është një marrëveshje agjencie. (komision, marrëveshje komisioni) që parashikon eksportin e mallrave nga territori i Federatës Ruse.

Një kontratë, kushtet e së cilës parashikojnë transferimin me qira të një pasurie të paluajtshme nga një banor
4

Një kontratë, kushtet e së cilës parashikojnë kryerjen nga një jorezident i punës, ofrimin e shërbimeve, transferimin e informacionit dhe rezultatet e veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë të drejtat ekskluzive ndaj tyre, me përjashtim të një kontrate që është një marrëveshje agjencie (marrëveshje komisioni, marrëveshje komisioni) që parashikon importimin e mallrave në territorin e Federatës Ruse.

Kontrata, kushtet e së cilës parashikojnë kalimin me qira të një pasurie të paluajtshme nga një jorezident
5

Marrëveshje, kushtet e së cilës parashikojnë dhënien e një kredie nga një rezident
6

Marrëveshje, kushtet e së cilës parashikojnë tërheqjen e një kredie (kredie) nga një rezident
9

Një kontratë, kushtet e së cilës parashikojnë si eksportin (importin) nga një rezident i mallrave nga territori i Federatës Ruse (në territorin e Federatës Ruse), dhe kryerjen e punës dhe (ose) sigurimin e shërbimet dhe (ose) transferimi i informacionit dhe (ose) rezultatet e veprimtarisë intelektuale, duke përfshirë të drejtat ekskluzive për to, duke përfshirë eksportin (importin) nga territori i Federatës Ruse (në territorin e Federatës Ruse) të mallrave për përpunimin e tyre, ndërtimin e objekteve jashtë vendit ose në Federatën Ruse.

Një kontratë, në përputhje me kushtet e së cilës mund t'i atribuohet si kodit të kontratës së tipit 1, ashtu edhe kodit të tipit të kontratës 2 (3 dhe 4).

Kolona 3 tregon shumën e këstit në monedhën e marrëveshjes së kredisë.

Kolona 4 tregon kodin për termin për tërheqjen (dhënien) e këstit në përputhje me tabelën e përdorur gjatë plotësimit të kolonës 9 të nënseksionit 3.1 (formulari 2 PS, fleta 1).

Në kolonën 5, në formatin DD.MM.VVVV, tregohet data e pritshme e marrjes së këstit.

Në raste të tjera, nënseksioni 3.2 nuk plotësohet.

7. Seksioni 4 "Informacion për ekzekutimin, transferimin dhe mbylljen e pasaportës së transaksionit" plotësohet si më poshtë.

Në kolonën 2, duke përdorur simbolin "/" si ndarës, për analogji me pikën 3.2 të kësaj procedure, kur lëshoni një PS, informacione për bankën e autorizuar (degën e një banke të autorizuar), zyrën territoriale të Bankës së Rusisë që PS-ja e lëshuar tregohet, kur transferoni PS-në, informacione për bankën e autorizuar (degë e një banke të autorizuar), një zyrë territoriale të Bankës së Rusisë, e cila pranoi për shërbimin e një PS, të lëshuar më parë në një bankë tjetër të autorizuar (degë e një bankë e autorizuar), një zyrë territoriale e Bankës së Rusisë.

Në kolonën 3 në formatin DD.MM.YYYY, kur transferoni PS për shërbim në një bankë tjetër të autorizuar (degë e një banke të autorizuar), institucion territorial i Bankës së Rusisë, data e pranimit të PS për servisim nga një tjetër i autorizuar tregohet banka (dega e një banke të autorizuar), institucion territorial i Bankës së Rusisë. Në raste të tjera, kolona 3 nuk plotësohet.

Kolonat 4 dhe 5 tregojnë përkatësisht në formatin DD.MM.VVVV datën dhe arsyen e mbylljes së PS (nënparagrafi përkatës, paragrafi i këtij udhëzimi) të specifikuara në aplikimin e rezidentit për mbylljen e SP-së, ose në rastet e përcaktuara nga ky udhëzim. , në mënyrë të pavarur nga banka PS.

Në kolonën 3, nëse kushtet e marrëveshjes së kredisë përcaktojnë pagesa interesi të ndryshme nga ato të parashikuara për pasqyrim në kolonat 1 dhe 2, tregohen metoda të tjera për përcaktimin e normës së interesit.

Kolona 4 tregon informacionin (nëse disponohet në marrëveshjen e huasë) mbi tarifat shtesë të interesit, faktorët e rregullimit dhe pagesat e tjera shtesë ndaj normës bazë të interesit të treguar në kolonat 1 - 3.

Klauzola 8.2 tregon informacione për pagesat e tjera, nëse ato parashikohen në marrëveshjen e huasë, për shembull, për pagesat që lidhen me pagesën e komisioneve, gjobave, tarifave dhe shpenzimeve sipas marrëveshjes së huasë.

Klauzola 8.3 tregon informacionin mbi shumën e borxhit mbi borxhin kryesor sipas marrëveshjes së huasë që lindi në datën që i paraprin datës së regjistrimit të PS (në tekstin e mëtejmë referuar si shuma e borxhit fillestar). Kur rilëshoni PS, përfshirë në lidhje me një ndryshim në monedhën e marrëveshjes së huasë, kodi i monedhës së marrëveshjes së huasë, i treguar më parë në kolonën 1 të pikës 8.3, nuk ndryshon, shuma e borxhit fillestar mbetet e pandryshuar dhe është nuk rillogaritet në monedhën e re të marrëveshjes së kredisë.

12. Seksioni 9 (formulari 2 PS, fleta 2) "Informacioni i referencës për marrëveshjen e kredisë" plotësohet si më poshtë.

Në nënklauzolat 9.1.1 dhe 9.1.2 të pikës 9.1, vendoset simboli "*", në varësi të të dhënave në bazë të të cilave plotësohet pika 9.2.

Klauzola 9.2 përshkruan orarin për shlyerjen e fondeve të marra hua (borxhi kryesor) dhe pagesën e pagesave të interesit për përdorimin e fondeve, i cili gjendet në marrëveshjen e kredisë ose llogaritet nga rezidenti në mënyrë të pavarur në bazë të informacionit që përmban marrëveshja e huasë.

Nëse marrëveshja e huasë nuk përmban planin e specifikuar të pagesave, si dhe informacionin e nevojshëm për llogaritjen e këtij plani, kolonat përkatëse të pikës 9.2 plotësohen bazuar në vlerësimin e vetë rezidentit për pagesat e pritshme, duke përfshirë ato të bëra në formën e një numri të madh. - pagesat e shumës jo më vonë se data e përfundimit të përmbushjes së detyrimeve të përcaktuara në kolonën 6 nënseksioni 3.1 i PS.

Kolona 2 e pikës 9.2 do të tregojë kodin e monedhës së marrëveshjes së huasë të specifikuar në kolonën 4 të nënseksionit 3.1 të PS.

Në kolonat 3 dhe 5 të paragrafit 9.2 në formatin DD.MM.VVVV, janë shënuar datat e pagesave të ardhshme, përkatësisht, për kthimin e borxhit kryesor dhe pagesën e pagesave të interesit.

Kolonat 4 dhe 6 të paragrafit 9.2 tregojnë shumën e pagesave të ardhshme, respektivisht, për kthimin e borxhit kryesor dhe pagesën e pagesave të interesit.

Në kolonën 7 të pikës 9.2, kushtet (procedura) e veçanta për shlyerjen e borxhit kryesor dhe pagesën e pagesave të interesit, nëse ka, tregohen në një formë arbitrare me një përshkrim të shkurtër në një formë arbitrare. Në raste të tjera, kolona 7 e pikës 9.2 nuk plotësohet.

Në paragrafin 9.3, simboli "X" vendoset nëse kreditori (huadhënësi) (një nga kreditorët (huadhënësit) në datën e regjistrimit të PS është në një marrëdhënie investimi direkt me huamarrësin (ka një pjesëmarrje në kapitalin e huamarrësit. , duke i siguruar atij të paktën 10 për qind të votave në menaxhim) ose huamarrësi, në datën e regjistrimit të PS, është me kreditorin (huadhënësin) (një nga kreditorët (huadhënësit) në marrëdhëniet e investimit direkt (ka pjesëmarrje në kapitalin e kreditorit (huadhënësit), duke i siguruar atij të paktën 10 për qind të votave në menaxhim) Në raste të tjera, pika 9.3 nuk plotësohet.

Klauzola 9.4 tregon shumën e kolateralit ose kolateralit tjetër për një kredi (kredi) nëse një kolateral i tillë parashikohet nga kushtet e marrëveshjes së huasë. Të dhënat duhet të tregohen në njësi të monedhës së marrëveshjes së huasë të përcaktuar në kolonën 4 të nënseksionit 3.1 të PS. Në raste të tjera, paragrafi 9.4 nuk plotësohet.

Klauzola 9.5 plotësohet vetëm në bazë të një marrëveshje kredie që parashikon tërheqjen e një kredie (kredie) nga një rezident nga jorezidentë në bazë të sindikatës ose konsorciumit. Numri i rreshtave në paragrafin 9.5 duhet të korrespondojë me numrin e kreditorëve. Në raste të tjera, pika 9.5 nuk plotësohet.

Kolonat 2 dhe 3 tregojnë përkatësisht emrin dhe kodin numerik të vendit ku ndodhet kreditori (huadhënësi) jorezident në përputhje me OKSM.

Kolona 4 tregon shumën e fondeve në njësi të monedhës së marrëveshjes së huasë të dhënë nga kreditori (huadhënësi) jorezident i treguar në kolonën 2.

Në kolonën 5, nëse nuk ka informacion në marrëveshjen e kredisë për të plotësuar kolonën 4, pjesa e pjesëmarrjes (në përqindje) e parashikuar nga marrëveshja e huasë në shumën totale të kredisë së dhënë (huasë) të kreditorit jorezident. , emri i të cilit është dhënë në kolonën 2, tregohet në kolonën 5.


Paragrafët 5.1 dhe 5.1.2 të Udhëzimeve të Bankës Qendrore Nr. 138-I:

5.1. Kërkesat e këtij seksioni zbatohen për kontratat e mëposhtme (kontratat, marrëveshjet, kontratat paraprake, propozimet për lidhjen e kontratave (marrëveshjeve) të tilla që përmbajnë të gjitha kushtet thelbësore të kontratës (oferta, ofertë publike) të lidhura midis rezidentëve dhe jorezidentëve, projekt-kontratat (kontratat, marrëveshjet), të cilat parashikojnë zbatimin e transaksioneve në monedhë të lidhur me shlyerjet përmes llogarive të rezidentëve të hapura në bankat e autorizuara dhe (ose) përmes llogarive të rezidentëve të hapura me bankat jorezidente (në tekstin e mëtejmë të referuara si marrëveshje):

5.1.2. kontratat që parashikojnë shitjen (blerjen) dhe (ose) ofrimin e shërbimeve që lidhen me shitjen (blerjen) në territorin e Federatës Ruse (jashtë territorit të Federatës Ruse) të karburanteve dhe lubrifikantëve (karburant bunker), ushqim, inventar dhe mallra të tjera (me përjashtim të pjesëve rezervë dhe pajisjeve) të nevojshme për të siguruar funksionimin dhe mirëmbajtjen e automjeteve, pavarësisht nga lloji dhe qëllimi i tyre, gjatë rrugës ose në ndalesa të ndërmjetme ose parkim (në tekstin e mëtejmë të referuar si kontrata);


Paragrafi dy i pikës 20.9 të Udhëzimit të Bankës Qendrore nr. 138-I:

Nëse, nga data e hyrjes në fuqi të këtij udhëzimi, dokumentet për lëshimin e një PS në lidhje me transferimin e një kontrate shërbimi (marrëveshje kredie) në këtë bankë të autorizuar në përputhje me kërkesat e aplikuara më parë janë në bankën e autorizuar ose e paraqitur nga një rezident pas hyrjes në fuqi të këtij udhëzimi, SP-ja hartohet në përputhje me këtë Udhëzim, duke ruajtur numrin e VV-së të mbyllur sipas një kontrate të tillë (marrëveshje huadhënieje) përpara hyrjes në fuqi të këtij udhëzimi.


Klauzola 8.9 e Udhëzimit të Bankës Qendrore Nr. 138-I:

8.9. Kur riorganizohet banka PS në formën e transformimit (ndryshimi i emrit dhe (ose) forma organizative dhe ligjore), banka PS riregjistrohet në mënyrë të pavarur pa paraqitur një kërkesë për riemetimin e PS nga rezidenti.


Klauzola 12.2 e Udhëzimit të Bankës Qendrore Nr. 138-I:

12.2. Në rast se një rezident transferon të drejtat e tij në bazë të një kontrate (marrëveshje kredie) sipas së cilës lëshohet PS (në tekstin e mëtejmë si banori i parë), duke i caktuar një kërkesë një personi tjetër - një rezident (përfshirë në rastin e transferimit të të drejtat ndaj një personi tjetër - një rezident në bazë të një ligji ose një akti gjyqësor) (në tekstin e mëtejmë rezidenti i dytë) ose në rast se banori i parë transferon borxhin sipas kontratës (marrëveshjes së huasë) sipas së cilës PS ishte i lëshuar një personi tjetër - rezident (në tekstin e mëtejmë: banori i dytë), banori i parë mbyll SP-në në mënyrën e përcaktuar në kreun 7 të këtij udhëzimi duke marrë parasysh karakteristikat e mëposhtme.

Kur SP mbyllet nga banori i parë, banka PS, së bashku me dokumentet e përcaktuara në pikën 7.7 të këtij udhëzimi, i lëshon banorit të parë dy deklarata kontrolli bankare (njëra në formë elektronike, tjetra në letër), të cilat i pari. rezident, së bashku me një kopje të kontratës (marrëveshjes së huasë) ose me një ekstrakt prej saj që përmban informacionin e nevojshëm për lëshimin e SP-së, sipas të cilit SP-ja është lëshuar nga banori i parë, në përputhje me afatet e përcaktuara në pikën tre të kjo klauzolë, do t'i kalojë banorit të dytë.

Banori i dytë është i detyruar që brenda afatit të përcaktuar në pikën 6.5 të këtij udhëzimi të dorëzojë dokumente dhe informacion në bankën e autorizuar për regjistrimin e SP-së. Nëse pas mbylljes së SP-së nga banori i parë nuk ndodhin ngjarjet e përcaktuara në pikën 6.5 të këtij udhëzimi, banori i dytë duhet të dorëzojë dokumente dhe informacion në bankën e autorizuar për lëshimin e SP jo më vonë se 30 ditë pune pas datës data e mbylljes së SP-së nga banori i parë.

Për regjistrimin e PS-së, rezidenti i dytë paraqet në bankën e autorizuar dokumentet dhe informacionin e përcaktuar në pikën 6.6 të këtij udhëzimi dhe në pikën dy të kësaj pike, si dhe një dokument që konfirmon transferimin e një pretendimi ndaj tij ose transferimin e një borxh ndaj tij sipas një kontrate (marrëveshje kredie), sipas së cilës është lëshuar PS-ja e parë rezidente.

Nëse ka një marrëveshje ndërmjet rezidentit të dytë dhe bankës së autorizuar për procedurën e shkëmbimit të dokumenteve dhe informacionit në formë elektronike të përcaktuar në këtë udhëzim, rezidenti i dytë kopjon deklaratën e kontrollit bankar të marrë nga banori i parë në formë elektronike, e nënshkruan atë. me nënshkrim elektronik ose analog tjetër të nënshkrimit të shkruar me dorë (në tekstin e mëtejmë - nënshkrim elektronik) dhe ia dorëzon bankës së autorizuar.

Në rast se nuk ka marrëveshje ndërmjet rezidentit të dytë dhe bankës së autorizuar për procedurën e shkëmbimit të dokumenteve dhe informacionit në formë elektronike të përcaktuar në këtë udhëzim, rezidenti i dytë duhet të dorëzojë në bankën e autorizuar deklaratën e kontrollit bankar të marrë nga rezidenti i parë në formë elektronike pa e kopjuar.

Banka e autorizuar, në përputhje me procedurën e vendosur prej saj, duke përdorur softuer dhe harduer, pranon fletët e kontrollit bankar të paraqitura nga rezidenti në përputhje me këtë paragraf në formë elektronike dhe transferon informacionin nga këto fletë kontrolli bankare në një fletë të re të kontrollit bankar në mënyrën e përcaktuar me kreun 10 të këtij udhëzimi.


Klauzola 17.7 e Udhëzimit të Bankës Qendrore Nr. 138-I:

17.7. Në rast shkëmbimi ndërmjet një banke të autorizuar dhe një rezidenti në formë elektronike të dokumenteve dhe informacionit, kërkesën për të paraqitur (dërguar) e parashikuar nga ky udhëzim, procedurën për një shkëmbim të tillë, vendosjen e një procedure për njohjen një analog i një nënshkrimi të shkruar me dorë, duke përfshirë nënshkrimin elektronik të dërguesit (nënshkrimin elektronik), përcaktimin e metodave të transmetimit dhe rregulloret për marrjen (transferimin), monitorimin e integritetit dhe plotësinë e mesazhit elektronik, përgjegjësinë për saktësinë e informacionit, si dhe autenticitetin i nënshkrimit elektronik, dërgimi i një mesazhi elektronik për pranimin (mospranimin) me informacion për dërguesin dhe marrësin e mesazhit elektronik, datën e dërgimit të tij dhe datën e pranimit të tij (mospranimit), arsyet e refuzimit të pranimit përcaktohen nga banka e autorizuar dhe rezidenti në marrëveshje (në tekstin e mëtejmë marrëveshje).