Čo je to akreditív. Vyrovnanie v rámci akreditívu - záruka právnej istoty akejkoľvek transakcie Formulár žiadosti o otvorenie nekrytého akreditívu

ZA VYPLNENIE ŽIADOSTI O Akreditív

VTB otvára v mene svojich klientov – žiadateľov dokumentárne akreditívy v cudzej mene a v mene Ruskej federácie na vyrovnania podľa zahraničných ekonomických zmlúv (zmluv), ktoré uzavreli, vrátane platieb za dovážaný tovar, práce a služby.

Žiadateľ predkladá banke žiadosť o akreditív podpísanú oprávnenými osobami žiadateľa a opatrenú pečiatkou v súlade so vzorom podpisu a pečate vedeným bankou (štandardný formulár Žiadosti je uvedený v prílohe k týmto odporúčaniam).

Žiadosť o akreditív sa podáva v mieste vedenia účtu klienta - žiadateľa. Pracovník banky kontroluje súlad podpisov a pečiatok s deklarovanými vzormi dostupnými v banke.

Pri otvorení akreditívu sa vyžaduje vízum od zodpovedného vykonávateľa banky pre menovú kontrolu (vzhľadom na vyhotovenie Transakčného pasu alebo absenciu potreby jeho vystavenia). V prípade devízového obchodu v rámci akreditívu, ktorý zabezpečuje vydanie Transakčného pasu, je v žiadosti o akreditív uvedený údaj o jeho čísle a dátume.

Žiadosť o otvorenie akreditívu musí obsahovať tieto požadované náležitosti:

ü Odvolanie na VTB, číslo a dátum prihlášky.

ü Meno a adresa žiadateľa(v cudzom jazyku).

3. Lehota definovaná v týždni sa považuje za lehotu počítanú v dňoch a považuje sa za rovnajúcu sa siedmim dňom, na určenie dátumu skončenia platnosti akreditívu sa použije postup uvedený v odseku 1.

Zadávanie obdobia v čiastočných týždňoch nie je povolené.

4. Lehota určená za pol mesiaca sa považuje za lehotu počítanú v dňoch a rovná sa pätnástim dňom, na určenie dátumu skončenia platnosti akreditívu sa použije postup podľa odseku 1.

5. Postup pri určení dátumu skončenia platnosti akreditívu uvedený vo formulári „N rokov od/od/po dátume otvorenia“, podobne ako je uvedené v odseku 2.

6. Pre obdobie počítané na štvrťroky alebo pol roka platia pravidlá pre obdobia počítané v mesiacoch (odsek 2).

O presnom dátume uplynutia platnosti akreditívu informuje banka žiadateľa v oznámení o vykonaní operácie na otvorenie akreditívu.

ü Miesto skončenia platnosti akreditívu.

Ako miesto skončenia platnosti akreditívu sa uvádza lokalita nominovanej banky, ktorej podľa podmienok akreditívu musí príjemca predložiť doklady. Preto, ak akreditív vyhotovuje VTB, Moskva, miesto skončenia platnosti by malo byť uvedené ako „Moskva, Rusko“; ak je akreditív vyhotovený zahraničnou bankou, miestom zániku bude krajina túto banku.

ü Ktorou bankou a akým spôsobom je akreditív vyhotovený. Či je potrebné pod akreditív doplniť potvrdenie zahraničnou bankou.

V akreditíve musí byť jasne uvedené, ako sa vykonáva. Spôsoby vykonania akreditívu:

Platbou po predložení dokladov (platbou na videnie);

Odloženou platbou (odloženou platbou);

Vyjednávaním (vyjednávaním);

Prijatím (akceptovaním) urgentných zmeniek (zmeniek) vystavených príjemcom určenej zahraničnej banke.

Akreditív s platbou po predložení dokladov je najpoužívanejším typom akreditívu. Zúčtovanie s beneficientom sa vykonáva ihneď po predložení požadovaných dokladov, ak sú splnené podmienky akreditívu. Toto zohľadňuje čas potrebný na overenie dokumentov bankami zúčastňujúcimi sa na zúčtovaní.

Ak akreditív predpokladá platbu v splátkach, príjemca dostane platbu nie v čase predloženia dokumentov vykonávajúcej banke, ale v neskoršom termíne stanovenom v podmienkach akreditívu.

Prerokovanie znamená poskytnutie hodnoty zmenky a/alebo dokumentov príjemcovi bankou oprávnenou na rokovanie (negociačná banka), a v skutočnosti predstavuje „nákup“ dokumentov od príjemcu, ktoré sú v súlade s podmienkami listu č. úver.

Pri zúčtovaní podľa akceptačného akreditívu sa po predložení dokladov vykoná akceptácia zmenky s jej následnou platbou v deň splatnosti.

Spôsoby vyhotovenia akreditívu je možné kombinovať, teda vyhotovenie akreditívu zmiešanou platbou (zmiešanou platbou), napr. časť z množstva dokumentov predložených beneficientom a podľa toho napr. akreditív sa platí pri predložení a časť sumy sa odkladá.

Ak akreditív stanovuje odklad (splátkový plán) platby, potom v podmienkach akreditívu je uvedený buď konkrétny kalendárny dátum odloženej platby, alebo postup výpočtu jej lehoty („N dní / mesiacov / rokov po dátum odoslania/predloženia dokumentov vykonávajúcej banke“). Môže sa poskytnúť harmonogram odložených platieb.

V akreditíve musí byť uvedené, v ktorej banke sa vykonáva, pričom nominovanou bankou môže byť VTB aj zahraničná banka (zvyčajne banka predávajúceho). Pre žiadateľa je výhodnejšie, keď vydávajúca banka vystupuje ako vykonávajúca banka (v tomto prípade VTB). Ak však beneficient trvá na vystavení potvrdeného akreditívu, vykonávacou bankou bude zahraničná banka a VTB si od takejto banky vyžiada doplnenie potvrdenia k akreditívu. Ak nie je uvedený názov vykonávajúcej/potvrdzujúcej banky, vyberie ho VTB podľa vlastného uváženia.

ü Názov poradenskej banky(v cudzom jazyku).

Pri vystavení akreditívu zasiela vystavujúca banka správu o jeho otvorení spravidla príjemcovi prostredníctvom telekomunikačných kanálov cez inú banku (oznamujúca alebo avizujúca banka). Ak je akreditív vyhotovený/potvrdený zahraničnou bankou, potom bude do tejto banky zaslaná SWIFTová správa, prípadne s pokynmi na jej oznámenie príjemcovi prostredníctvom tretej banky (druhej avízujúcej banky), ktorou je najčastejšie banka. najbližšie/vhodne umiestnené k vývozcovi a/alebo v ktorom má vývozca účet. Ak avizujúca banka nie je vykonávajúcou a/alebo potvrdzujúcou bankou, samotné oznámenie príjemcu akreditívu otvoreného v jeho prospech nezaväzuje túto banku k platbe, akceptovaniu alebo vyjednávaniu. Ak zahraničná banka na základe splnomocnenia alebo žiadosti vystavujúcej banky pripojí k akreditívu svoje potvrdenie (neodvolateľne potvrdený akreditív), potom okrem záväzku banky, ktorá akreditív otvorila, akreditívu, zaväzuje sa samostatnej firmy k vyhotoveniu akreditívu, ak sú splnené stanovené dokumenty a všetky podmienky.

ü V prípade potreby poznámka o povolení čiastočných zásielok.

Ak je to nevyhnutné, príznak povolenia preťaženia.

Určené v súlade so zmluvou.

ü Miesto prijatia na prepravu / odoslanie z ... / miesto prijatia(tovar).

Prístav nakládky/letisko odchodu.

Prístav vykládky/letisko príletu.

Miesto konečného určenia / na prepravu do ... / miesto dodania.

Uvedené v súlade so zmluvou v obchodných akreditívoch, t.j. akreditívoch otvorených na úhradu za dodaný tovar a zabezpečujúcich predloženie prepravných dokladov.

ü V prípade potreby posledný dátum odoslania alebo dodacia lehota.

Posledný dátum odoslania určuje deň, do ktorého musí byť tovar odoslaný. Dodržanie tejto podmienky akreditívu sa kontroluje na základe predloženého prepravného dokladu. Posledný dátum odoslania sa musí zhodovať s dátumom splatnosti a/alebo termínom akreditívu tak, aby bol dostatok času na predloženie dokladov.

ü Popis produktu(v cudzom jazyku).

Banka môže odmietnuť príliš podrobný popis tovaru, aby sa predišlo chybám a nedorozumeniam. Názov tovaru musí byť úplný a presný, zvýrazňujúci podstatné vlastnosti, nie však technické detaily. Ak pri otváraní akreditívu ešte nie je známe presné množstvo tovaru, potom sa používa výraz „asi“, ktorý umožňuje odchýlku 10% od pôvodne uvedeného. Bez pridania tohto slova je v určitých prípadoch povolená odchýlka 5 % za predpokladu, že výška pohľadávok nepresiahne výšku akreditívu. Ak je suma akreditívu uvedená slovom „asi“, potom množstvo tovaru je označené slovom „asi“.

ü Číslo a dátum zmluvy.

ü Dodacie podmienky.

Určené v súlade so zmluvou. Zvyčajne podlieha oficiálnym pravidlám Medzinárodnej obchodnej komory pre výklad obchodných podmienok "Incoterms 2000", publikácia ICC č. 000 (Incoterms 2000).

ü Zoznam dokumentov oproti ktorému sa má vykonať platba podľa akreditívu (v cudzom jazyku).

Je potrebné presne uviesť, ktoré dokumenty pod akreditívom (s uvedením počtu požadovaných originálov a/alebo kópií) sa majú použiť na platbu/prevzatie/prerokovanie. Zároveň je povinná prítomnosť faktúry (faktúry) v každom súbore dokumentov.

Ak zmluva, a teda aj akreditív stanovuje viacero etáp platieb (preddavok, platba za zásielky, vykonanie práce exportérom a/alebo poskytnutie služieb, napr. školenie personálu žiadateľa, konečné zúčtovanie po uvedenie zariadenia do prevádzky a pod. v akejkoľvek kombinácii), potom v podmienkach akreditívu pre každú etapu musí byť uvedený vlastný zoznam dokumentov.

Napríklad pre akreditív, ktorého suma je 100 000,00 USD a je 100 % zmluvnej sumy, môže byť zoznam dokumentov formulovaný takto:

« ALE. Suma 15 000,00 USD (čo je 15 % z hodnoty zmluvy) bude zaplatená po predložení nasledujúcich dokumentov:

A1. Jeden originál a 2 kópie obchodnej faktúry v hodnote 15 000,00 USD.

A2.Jeden originál bezpodmienečnej a neodvolateľnej Bankovej záruky na vrátenie zálohovej platby vo výške 15 000,00 USD vystavený prvotriednou bankou v prospech Žiadateľa.alebo Jeden originál oznámenia príjemcu o pripravenosti tovaru na odoslanie do 90 dní.alebo rôzne dokument , súhlasil strany na komerčné zmluvy

B. Suma 75 000,00 USD (čo predstavuje 75 % hodnoty zmluvy) bude zaplatená po predložení nasledujúcich dokumentov:

B1. . Jeden originál a 2 kópie obchodnej faktúry vystavenej na celkovú hodnotu zaslaného tovaru s uvedením dlžnej sumy (vypočítanej ako 75 % z hodnoty zásielky);

B2. Kompletná sada originálov nákladného listu vystaveného na meno príjemcu…alebo rôzne dopravy dokument ( auto -, vzduchu -, dobre / d nákladný list , multimodálne dopravy dokument ), súhlasil strany na zmluvy ;

B3. Jedna originálna poistka( možno od označujúci podrobnosti poistenie ) .

B4 . Jeden originál zBaliaci zoznamA / alebo Jeden originál zCertifikát kvality vydaný... (napríklad, výrobca)A / alebo Jeden originál zosvedčenie o pôvodeA / alebo iné nevyhnutné dokumenty .

C. Suma 10 000,00 USD (čo je 10 % z hodnoty zmluvy) bude zaplatená po predložení nasledujúcich dokumentov:

C1.Jeden originál a 2 kópieObchodná faktúra na 10 000,00 USD.

C2. Jeden originál Protokolu o ukončení uvedenia zariadenia do prevádzky podpísaný zástupcami Žiadateľa aj Príjemcu.alebo rôzne dokument , súhlasil strany na zmluvy ».

Pri všetkých dokladoch (okrem faktúr, prepravných a poistných dokladov) musí byť v akreditíve uvedený ich presný text alebo základné náležitosti ich obsahu, ako aj pre koho môžu byť vystavené. Ak takýto popis neexistuje, dokumenty budú akceptované bankou vo forme, v akej ich predloží príjemca.

Podmienky akreditívu otvorené na vyrovnanie za tovar dodaný podľa podmienok CIP alebo CIF musia umožňovať predloženie dokladov o poistení. Ak sa doklad o poistení nevyžaduje, žiadateľ o tom musí banku informovať v žiadosti o akreditív.

Ak akreditív predpokladá predloženie neúplného súboru originálov nákladného listu alebo multimodálneho prepravného dokladu, ktoré sú dokladmi vlastníctva, žiadateľ informuje banku o tom, komu sa zostávajúce originály prevádzajú.

Ak podmienky zmluvy uzavretej medzi stranami v rámci obchodnej transakcie stanovujú vyhotovenie dokumentov v ruštine, úradník môže uviesť popis tovaru a zoznam dokumentov pomocou latinských písmen. Najviac používané v osadách s krajinami SNŠ. Pokiaľ ide o akreditívy vystavené s vykonaním v iných krajinách, aby sa predišlo odmietnutiu vykonania akreditívu zahraničnou bankou a vylúčili sa problémy pri vyrovnaní, odporúča sa, aby možnosť akceptovania dokumentov v ruštine vopred odsúhlasil vývozca s vykonávajúcou bankou.

ü V prípade potreby percento z výšky akreditívu k výške zmluvy.

ü V prípade potreby osobitná lehota na predloženie dokumentov vykonávajúcej banke.

Okrem určenia dátumu uplynutia platnosti (tj lehoty na predloženie dokumentov) môže akreditív uvádzať aj osobitnú lehotu (od dátumu odoslania alebo odo dňa vystavenia akéhokoľvek dokumentu atď.) počas ktorého predloženie dokladov v súlade s podmienkami akreditívu. Ak takáto lehota nebude poskytnutá, v prípade akreditívov vyžadujúcich predloženie prepravných dokladov banky nebudú akceptovať dokumenty, ktoré im budú predložené neskôr ako 21 dní po dátume odoslania.

ü Účet žiadateľa v banke a oprávnenie odpísať výšku krytia z akreditívu.

ü Na koho náklady sa platia provízie a náklady banky a zahraničných bánk, ako aj provízia za potvrdenie(ak je doplnené) s uvedením čísla účtu v banke, z ktorého sa majú odpisovať provízie pripísané žiadateľovi.

ü Podriadenie akreditívu „Jednotným zvyklostiam a praxi pre dokumentárne akreditívy“ s uvedením čísla publikácie Medzinárodnej obchodnej komory (od 1.7.2007 platí publikácia ICC č. 000, vydanie 2007).

Akreditív by nemal obsahovať nedokumentárne podmienky, t. j. podmienky, ktorých splnenie nie je možné overiť na základe dokladov potrebných na predloženie akreditívu. Pokyny na otvorenie akreditívu by mali používať štandardné podmienky a jazyk v súlade s Jednotnými zvykmi a praxou pre dokumentárne akreditívy a oficiálnymi pravidlami Medzinárodnej obchodnej komory pre výklad obchodných podmienok Incoterms 2000.

Každá oprava na žiadosti o akreditív musí byť potvrdená pečiatkou a podpismi oprávnených osôb klienta v súlade so vzorom podpisu a pečate vedeným bankou. Opravy vo výške a/alebo mene akreditívu nie sú povolené. Žiadosti o akreditív, ktoré boli opravené korekčnou tekutinou, nebudú akceptované.

Zmena podmienok akreditívu sa vykonáva na základe písomnej žiadosti žiadateľa, vyhotovenej vo forme listu na hlavičkovom papieri žiadateľskej organizácie a osvedčenej podpismi oprávnených osôb a pečiatkou v súlade s čl. vzorky dostupné v banke. V odvolaní musí byť uvedené číslo akreditívu a jasne uvedené všetky zmeny, ktoré sa majú vykonať. V prípade zmien vo výške a dobe platnosti akreditívu, zmene splátkového kalendára podľa akreditívu, list vyžaduje povolenie víza zodpovedného vykonávateľa banky pre menovú kontrolu.

Pri transakciách na základe akreditívov banka vyberá poplatok v súlade s bodom 3 aktuálneho Sadzobníka poplatkov za služby právnickým osobám (okrem bánk), 1. časť Výberu poplatkov za služby poskytované VTB.

Konzultácie o medzinárodných zúčtovaniach vo forme dokumentárneho akreditívu je možné získať na oddelení dokumentárnych operácií oddelenia dokumentárnych operácií a menovej kontroly VTB na ulici Vorontsovskaja 43 (telefóny: ​​, alebo na ktoromkoľvek ďalšom pracovisku banky.

„Medzinárodná štandardná banková prax na kontrolu dokumentov v rámci dokumentárnych akreditívov“ (ISBP, publikácia ICC č. 000),

Akreditív- ide o povinnosť banky vykonávať v mene klienta a na jeho náklady platby fyzickým a právnickým osobám vo výške a za podmienok uvedených v.

Účastníci akreditívov:

• klient, ktorý dá banke pokyn na otvorenie akreditívu;
• banka, ktorá otvára akreditív, je vystavujúca banka;
• banka platiaca za akreditív je vykonávajúca banka;
• osoba, v prospech ktorej sa akreditív otvára.

Postupy vyrovnania akreditívu zahŕňajú:

1. Platiteľ zašle svojej banke (vystavujúcej banke) akreditív (žiadosť) na tlačive v predpísanom formulári, číslo účtu, otvorený u vykonávajúcej banky na platbu za odoslaný tovar. Okrem toho akreditív uvádza výšku akreditívu v rubľoch, dobu platnosti, názov tovaru a doklady potvrdzujúce odoslanie tovaru.
2. Vystavujúca banka zašle určenú peňažnú sumu inej banke (konateľovi) na pripísanie na účet „Akreditívu“, pričom ju odpíše z bežného účtu platiteľa. V dôsledku toho bol vo výkonnej banke otvorený špeciálny účet "Akreditív", na ktorý boli uložené prostriedky na zaplatenie za odoslaný tovar - uložený akreditív.
3. Dodávateľ odošle tovar, vystaví doklady podľa akreditívu potvrdzujúceho odoslanie tovaru a realizujúca banka vykoná platbu. Čas výpočtu sa tak výrazne skráti.

Akreditív dáva dodávateľovi záruku, že za odoslaný tovar bude zaplatený včas.

Ak peňažné prostriedky platiteľa nie sú vopred zložené na účet „akreditívu“ a platba za odoslaný tovar prebieha v rámci bankových záruk, ide o garantovaný akreditív.

Akreditívy sa delia na:

• neodvolateľný - ide o akreditív, ktorého podmienky nemôže platiteľ jednostranne zmeniť, to znamená bez dohody s príjemcom;
• odvolateľný - akreditív, ktorého podmienky môže platiteľ zmeniť jednostranne bez dohody s príjemcom;
• potvrdené - za platbu plne zodpovedá banka vykonávajúca akreditív;
• nepotvrdené - banka nepreberá takúto zodpovednosť;
• obnoviteľný (revolvingový) - akreditív, ktorý sa obnovuje pravidelnou dodávkou tovaru.

V podmienkach akreditívu môže platiteľ zabezpečiť prevzatie oprávnenej osoby na odoslanie tovaru o zhode jeho kvality so zmluvou.

Na platbu jednej osobe sa vystavuje akreditív. Výber hotovosti na základe akreditívu nie je povolený.

Odvolateľný akreditív možno odvolať pred uplynutím doby jeho platnosti.

1. uzavretie zmluvy o dodávke tovaru;
2. kupujúci dá pokyn banke, ktorá mu slúži, aby otvorila akreditív;
3. poradenstvo banke obsluhujúcej predávajúceho pri otvorení akreditívu;
4. poradenstvo predávajúcemu pri otvorení akreditívu;
5. dodanie tovaru;
6. prenos dokumentov;
7. poskytnutie úveru predávajúcemu;
8. posielanie dokumentov;
9. platba;
10. odovzdanie dokladov kupujúcemu;
11. prijímanie dokumentov;
12. v prípade pôžičky oproti akreditívu výber peňazí z účtu kupujúceho.

Vlastnosti vysporiadania akreditívom

Pri vysporiadaní podľa akreditívu sa banka konajúca v mene príkazcu na otvorenie akreditívu (ďalej len vystavujúca banka) zaväzuje vykonať platby v prospech príjemcu peňažných prostriedkov po predložení dokladov, ktoré spĺňajú všetky podmienok akreditívu, prípadne splnomocniť na takéto platby inú banku (ďalej len vykonávajúca banka). Vykonávajúcou bankou môže byť vydávajúca banka, prijímajúca banka alebo iná banka. Akreditív je samostatný a nezávislý od hlavnej zmluvy.

• zakryté(uložené) a nekryté (garantované);
• odvolateľné a neodvolateľné(možno potvrdiť).

Pri otváraní krytu ( uložené) akreditívu Vystavujúca banka prevedie sumu akreditívu na náklady platiteľa alebo jemu poskytnutej pôžičky(krytie) k dispozícii vykonávajúcej banke počas celej doby platnosti akreditívu.

Pri otvorení nezakrytého ( zaručené) akreditívu vydávajúca banka priznáva vykonávajúcej banke právo odpísať peňažné prostriedky z ním vedeného korešpondenčného účtu vydávajúcej banky vo výške akreditívu, alebo v akreditíve uvedie iný spôsob úhrady. vykonávajúcej banke za sumy zaplatené podľa akreditívu v súlade s jeho podmienkami. Postup pri refundácii peňažných prostriedkov na základe nekrytého (garantovaného) akreditívu platiteľom vystavujúcej banke je určený v dohode medzi platiteľom a vystavujúcou bankou.

V prípade zmeny podmienok resp zrušenie odvolateľného akreditívu emisná banka je povinná zaslať príslušné oznámenie príjemcovi peňažných prostriedkov najneskôr v pracovný deň nasledujúci po dni zmeny podmienok alebo zrušenia akreditívu.

Podmienky neodvolateľného akreditívu sa považujú za upravené alebo sa neodvolateľný akreditív považuje za zrušený od okamihu, keď vykonávajúca banka dostane súhlas príjemcu finančných prostriedkov. Čiastočné akceptovanie zmien podmienok neodvolateľného akreditívu príjemcom finančných prostriedkov nie je povolené.

Na žiadosť vystavujúcej banky môže byť neodvolateľný akreditív potvrdený vykonávajúcou bankou s prevzatím záväzku, okrem povinnosti vystavujúcej banky, vykonať platbu príjemcovi finančných prostriedkov po predložení dokladov zodpovedajúcich k podmienkam akreditívu (potvrdený akreditív). Podmienky potvrdeného akreditívu sa považujú za zmenené alebo sa akreditív považuje za zrušený od momentu, keď vystavujúca banka dostane súhlas vykonávajúcej banky, ktorá akreditív potvrdila, a príjemcu peňažných prostriedkov.

Vystavujúca banka informuje príjemcu peňažných prostriedkov o otvorení akreditívu a jeho podmienkach prostredníctvom vykonávajúcej banky alebo prostredníctvom banky príjemcu peňažných prostriedkov so súhlasom tejto vykonávajúcej banky.

Platba v rámci akreditívu prebieha bezhotovostne.

Prenos dokladov o otvorení akreditívu a jeho podmienkach, o potvrdení akreditívu, o zmene podmienok akreditívu alebo jeho uzavretí, ako aj o súhlase banky s prijatím (odmietnutím prijatia) ) predložené dokumenty, môžu banky vykonať akýmikoľvek komunikačnými prostriedkami, ktoré umožňujú spoľahlivo identifikovať odosielateľa dokumentu.

Výška a postup platby za bankové služby pri vyrovnaní podľa akreditívov sa riadia podmienkami zmlúv uzatvorených s klientmi a dohodami medzi bankami zúčastňujúcimi sa na vyrovnaní podľa akreditívov.

Pri zúčtovaní podľa akreditívu platiteľ predloží vystavujúcej banke dve kópie žiadosti o otvorenie akreditívu, v ktorých dá vystavujúcej banke pokyn na otvorenie akreditívu. Emisná banka vypracuje formulár žiadosti o otvorenie akreditívu samostatne.

• názov vydávajúcej banky;
• názov prijímajúcej banky;
• názov vykonávajúcej banky;
• druh akreditívu (odvolateľný alebo neodvolateľný);
• platobné podmienky za akreditív;
• zoznam a charakteristika dokumentov poskytnutých príjemcom finančných prostriedkov a požiadavky na vyhotovenie týchto dokumentov;
• dátum uzávierky akreditívu, lehota na poskytnutie dokladov;
• názov tovaru (práce, služby), na zaplatenie ktorého sa otvára akreditív, lehota na odoslanie tovaru (vykonanie prác, poskytnutie služby), odosielateľ, príjemca, miesto určenia nákladu.

Na základe žiadosti o otvorenie akreditívu vystavujúca banka vyhotoví akreditív na tlačive 0401063. Pri veľkom zozname dokumentov, ktoré sa majú v akreditíve špecifikovať, je možné vyhotoviť prílohu k akreditívu v akejkoľvek forme, na ktorú sa v akreditíve odkazuje a ktorá je neoddeliteľnou súčasťou akreditívu. úveru.

Na vykonanie vyrovnania krytým (zloženým) akreditívom sa v akreditíve uvedie číslo účtu otvoreného vykonávajúcou bankou na vyrovnanie podľa akreditívu. Uvedený účet sa otvára na žiadosť vystavujúcej banky vypracovanú v akejkoľvek forme na základe žiadosti o otvorenie akreditívu. Číslo určeného účtu dáva vykonávajúca banka do pozornosti vydávajúcej banke a vydávajúca banka dáva do pozornosti príkazcu.

Ak je vykonávajúcou bankou banka, ktorá neslúži príjemcovi peňažných prostriedkov, údaje o banke, ktorá príjemcovi peňažných prostriedkov slúži, a číslo účtu príjemcu peňažných prostriedkov sa uvádzajú v poli „Číslo účtu príjemcu“ listu zn. úver.

Pri otvorení nekrytého (garantovaného) akreditívu sa v akreditíve nevypĺňa pole „Číslo účtu (40901)“.

V prípade zmeny podmienok alebo zrušenia akreditívu platiteľ poskytne vydávajúcej banke príslušný príkaz. Vystavujúca banka v súlade so zadaným príkazom zašle vykonávajúcej banke správu o zmene podmienok alebo zrušení akreditívu. Uvedený príkaz platiteľa, správu vystavujúcej banky o zmene podmienok alebo zrušení akreditívu možno zaslať vo forme listiny na papieri, vyhotovenú v akejkoľvek forme a podpísanú podpisom osôb oprávnených na podpis. zúčtovacích dokladov, a odtlačkom pečate alebo vo forme dokumentu v elektronickej podobe v súlade s podmienkami zmluvy medzi platiteľom a vydávajúcou bankou (na určený príkaz platiteľa) alebo dohody medzi platiteľom. emisnej banke a vykonávajúcej banke (na upovedomenie vystavujúcej banky o zmene podmienok alebo zrušení akreditívu vykonávajúcej banke).

O zmenách podmienok alebo zrušení akreditívu môže príjemca peňažných prostriedkov informovať vystavujúca banka prostredníctvom vykonávajúcej banky alebo prostredníctvom banky príjemcu peňažných prostriedkov.

Prevod peňažných prostriedkov vykonávajúcej banke za účelom navýšenia výšky krytého (zloženého) akreditívu sa uskutočňuje platobným príkazom vystavujúcej banky, vyhotoveným na základe príkazu platiteľa na zvýšenie sumy akreditívu. Zároveň je ako číslo účtu príjemcu uvedené číslo účtu, ktoré je pri otvorení akreditívu uvedené v poli „Číslo účtu (40901)“ a údaje umožňujúce identifikáciu akreditívu vrátane dátum a číslo akreditívu, sú uvedené v kolónke "Účel platby" platobného príkazu.

Postup navýšenia výšky nekrytého (garantovaného) akreditívu je určený dohodou medzi vystavujúcou bankou a vykonávajúcou bankou.

Po prevzatí dokumentov pod akreditívom od vykonávajúcej banky vydávajúca banka na základe samotných dokumentov skontroluje súlad predložených dokumentov a ich údajov s podmienkami akreditívu (ďalej len overenie vonkajšie znaky). Lehota na overenie dokumentov by nemala presiahnuť sedem pracovných dní nasledujúcich po dni prijatia dokumentov, ak dohoda medzi vystavujúcou bankou a vykonávajúcou bankou neustanovuje inak.

Ak sa zistí, že dokumenty nie sú v súlade s podmienkami akreditívu, má vystavujúca banka právo odmietnuť ich prijatie alebo najskôr požiadať platiteľa o možnosť akceptovania týchto dokumentov. V prípade odmietnutia prijatia uvedených dokumentov je vystavujúca banka povinná upovedomiť banku, od ktorej boli dokumenty prijaté, alebo príjemcu finančných prostriedkov, pričom v oznámení uvedie nezrovnalosti, ktoré sú dôvodom odmietnutia.

Ak sa zistí, že dokumenty prijaté vykonávajúcou bankou od príjemcu finančných prostriedkov nie sú v súlade s podmienkami akreditívu, vydávajúca banka má právo požadovať od vykonávajúcej banky vrátenie súm zaplatených príjemcovi. peňažných prostriedkov na úkor krytia prevedených do vykonávajúcej banky (na základe krytého (uloženého) akreditívu), obnovenie súm odpísaných z korešpondenčného účtu otvoreného vo vykonávajúcej banke alebo odmietnutie úhrady vykonávajúcej banke za sumy vyplatené príjemcovi finančných prostriedkov (na základe nekrytého (garantovaného) akreditívu).

Vystavujúca banka je povinná najneskôr v pracovný deň nasledujúci po dni vrátenia nevyčerpaného zostatku alebo sumy zníženého alebo zrušeného krytého (zloženého) akreditívu pripísať zodpovedajúcu sumu na účet platiteľa, z ktorého sú peňažné prostriedky vyplatené. boli odpísané na pokrytie akreditívu.

Vykonávajúca banka bezodkladne informuje príjemcu peňažných prostriedkov o prijatí akreditívu spôsobom s ním dohodnutým a následne ho písomne ​​potvrdí akoukoľvek formou najneskôr v pracovný deň nasledujúci po dni prijatia akreditívu od vystavujúcej banky. . Ak vykonávajúca banka nie je bankou slúžiacou príjemcovi peňažných prostriedkov, má vykonávajúca banka právo informovať príjemcu peňažných prostriedkov o prijatí akreditívu prostredníctvom banky príjemcu peňažných prostriedkov.

Ak existujú pochybnosti o správnosti údajov v akreditíve, vykonávajúca banka má právo zaslať žiadosť v akejkoľvek forme vystavujúcej banke. Podrobnosti v akreditíve budú uvedené v lehote splatnosti akreditívu. V tomto prípade môže vykonávajúca banka predbežne oznámiť príjemcovi peňažných prostriedkov alebo banke obsluhujúcej príjemcu peňažných prostriedkov o otvorení akreditívu v prospech príjemcu peňažných prostriedkov.

Za účelom prijatia peňažných prostriedkov na základe akreditívu poskytne príjemca peňažných prostriedkov vykonávajúcej banke štyri kópie registra účtov formulára 0401065 a dokumentov stanovených podmienkami akreditívu. Prvé vyhotovenie účtovnej knihy sa vyhotovuje s podpismi osôb oprávnených podpisovať zúčtovacie listiny as pečiatkou. Ak je vykonávajúcou bankou banka obsluhujúca príjemcu peňažných prostriedkov, uvedú sa rovnaké údaje do riadkov „Exekučná banka“ a „Banka príjemcu“ registra účtov. Ak vykonávajúca banka nie je bankou obsluhujúcou príjemcu peňažných prostriedkov, údaje o banke, ktorej príjemca peňažných prostriedkov poskytuje dokumenty na základe akreditívu, sa zapisujú do riadku „Exekučná banka“ registra účtov. Evidenciu účtov (v počte vyhotovení uvedenom v tomto odseku) a doklady stanovené podmienkami akreditívu je potrebné doložiť v lehote uvedenej v akreditíve, avšak v lehote platnosti akreditívu. . Štvrtý exemplár evidencie účtov sa vydáva s odtlačkom pečiatky banky, dátumom prijatia dokladov a podpisom účtovníka a slúži ako potvrdenie o prijatí dokladov.

Vykonávajúca banka je povinná vonkajšími znakmi kontrolovať súlad dokumentov s podmienkami akreditívu, ako aj správnosť evidencie účtovnej evidencie. Lehota na overenie dokumentov by nemala presiahnuť 7 pracovných dní nasledujúcich po dni prijatia dokumentov, ak dohoda medzi vystavujúcou bankou a vykonávajúcou bankou neustanovuje inak.

Keď sa zistí súlad uvedených dokumentov s podmienkami akreditívu a správnosť registrácie registra účtov vykonávajúcou bankou, uskutoční sa platba podľa akreditívu. Všetky kópie registra účtov akceptované bankou musia byť opatrené pečiatkou banky, dátumom prevzatia a podpisom účtovníka. Pri vyhotovení odvolateľného akreditívu vykoná vykonávajúca banka úhradu v plnej výške, ak do doby predloženia dokladov neobdržala príkaz od vystavujúcej banky na zrušenie akreditívu, a to v časti sumy akreditívu. kredit - po prijatí príkazu z vystavujúcej banky na zníženie výšky akreditívu.

Ak sa zistí, že uvedené dokumenty nie sú v súlade s podmienkami akreditívu na vonkajších znakoch, vykonávajúca banka má právo odmietnuť ich prijatie, bezodkladne informovať príjemcu prostriedkov a vystavujúcu banku a upozorniť na nezrovnalosti. ktoré sú dôvodom odmietnutia. Príjemca peňažných prostriedkov má právo opätovne predložiť dokumenty stanovené akreditívom pred uplynutím jeho platnosti.

Pri platbe akreditívom je suma uvedená v evidencii účtov pripísaná (prevedená) na účet príjemcu peňažných prostriedkov platobným príkazom vykonávajúcej banky. Prvá kópia platobného príkazu spolu s prvou kópiou registra účtov sa vkladá do dokladov banky ako podklad na odpísanie prostriedkov z účtu určeného na účtovanie súm podľa krytého (zloženého) akreditívu. , alebo ako podklad na odpísanie peňažných prostriedkov z korešpondenčného účtu vydávajúcej banky zriadeného vo vykonávajúcej banke, na základe nekrytého (garantovaného) akreditívu.

Vykonávajúca banka zašle vystavujúcej banke druhú kópiu registra účtov s dokumentmi požadovanými podmienkami akreditívu, ako aj tretiu kópiu registra účtov na použitie vo vystavujúcej banke a na doručenie do platiteľa.

Ak je v podmienkach akreditívu ustanovené akceptovanie osoby splnomocnenej platiteľom, je tento povinný poskytnúť vykonávajúcej banke buď plnomocenstvo vydané platiteľom (ak je oprávnenou osobou fyzická osoba), alebo kópiu zmluvy (ak je oprávnenou osobou organizácia).

• uplynutím platnosti akreditívu (vo výške akreditívu alebo jeho zostatku);
• ak príjemca peňažných prostriedkov odmietne použiť akreditív (úplne alebo čiastočne) pred uplynutím jeho platnosti, ak to podmienky akreditívu umožňujú, zaslaním žiadosti o uzavretie akreditívu vykonávajúcej banke . Podmienky akreditívu môžu ustanoviť získanie súhlasu platiteľa a (alebo) vydávajúcej banky na odmietnutie použitia akreditívu príjemcom finančných prostriedkov. Odmietnutie použitia potvrdeného akreditívu je možné so súhlasom potvrdzujúcej banky;
• po stiahnutí akreditívu (úplného alebo čiastočného) vystavujúcou bankou, a to aj na žiadosť platiteľa alebo po získaní súhlasu príjemcu finančných prostriedkov na základe neodvolateľného akreditívu.

Pri odvolaní krytého (zloženého) akreditívu účtovník vykonávajúcej banky v časti sumy akreditívu na prednej strane akreditívu uvedie značku „Čiastočný výber“, sumu označenú číslami sa zakrúžkuje a zapíše sa nová suma. Na rubovú stranu krytého (zloženého) akreditívu sa zapíše suma sumy, ktorá sa má vrátiť, a dátum vrátenia, čo potvrdí podpisom účtovníčka s uvedením mena, ako aj pečiatka banky.

Vrátenie čiastky do vystavujúcej banky podľa krytého (zloženého) akreditívu vykonáva vykonávajúca banka platobným príkazom súčasne s uzavretím akreditívu po uplynutí platnosti akreditívu alebo v deň, keď je poskytnutý dokument slúžiaci ako podklad na uzatvorenie akreditívu.

Postup pri odvolaní nekrytého (zaručeného) akreditívu je ustanovený dohodou medzi bankou, ktorá ho vydala, a bankou vykonávajúcou príkaz.

Vykonávajúca banka musí zaslať vystavujúcej banke oznámenie o uzavretí akreditívu vyhotovené v akejkoľvek forme a vyhotovené s odtlačkom pečiatky banky, dátumom vyhotovenia a podpisom účtovníka.

6.1. Pri zúčtovaní podľa akreditívu sa banka konajúca na príkaz platiteľa na otvorenie akreditívu a v súlade s jeho pokynmi (ďalej len vystavujúca banka) zaväzuje previesť peňažné prostriedky príjemcovi peňažných prostriedkov, za predpokladu predloženia dokladov ustanovených akreditívom a potvrdzujúcich splnenie jeho podmienok (ďalej len exekučný akreditív), alebo poverí na vyhotovenie akreditívu inú banku (ďalej len vykonávajúcu banku). . Vykonávajúcou bankou môže byť vydávajúca banka, prijímajúca banka alebo iná banka. Vystavujúca banka má právo otvoriť akreditív vo svojom mene a na vlastné náklady. V tomto prípade je platiteľom vydávajúca banka.

6.2. Táto kapitola neupravuje vyhotovenie akreditívu platbou, prijatím alebo vysporiadaním zmenky.

6.3. Akreditív je samostatný a nezávislý od hlavnej zmluvy. Vyhotovenie akreditívu sa realizuje na základe predložených dokladov.

6.4. Prevod akreditívu, zmeny podmienok akreditívu, dokumentov, žiadostí, oznámení, oznámení a iná výmena informácií o akreditíve sa môže uskutočniť v papierovej a (alebo) elektronickej forme prostredníctvom komunikácie nástroje, ktoré umožňujú spoľahlivo identifikovať odosielateľa vrátane informačných systémov vrátane distribuovaných informačných systémov. Vlastnosti výmeny informácií o akreditíve pomocou informačných systémov sú ustanovené v článku 6.34 tohto nariadenia.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.5. Po prijatí akreditívu, zmenách podmienok akreditívu, dokumentov, žiadostí, oznámení, oznámení a iných informácií o akreditíve banka vykoná príslušné postupy pre prijímanie príkazov na vykonanie, ustanovené v kapitole 2 tohto nariadenia, berúc do úvahy špecifiká ustanovené v ustanovení 6.34 tohto nariadenia.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.6. Otvorenie akreditívu vykonáva vystavujúca banka na základe bankou predpísanej žiadosti platiteľa o otvorenie akreditívu. Súhlas nominovanej banky s vyhotovením akreditívu nebráni jeho vykonaniu zo strany vystavujúcej banky.

6.7. Podrobnosti a formu (na papieri) akreditívu stanovuje banka. Akreditív musí obsahovať tieto povinné údaje:

číslo a dátum akreditívu;

výška akreditívu;

údaje o platiteľovi;

údaje o vydávajúcej banke;

údaje o príjemcovi finančných prostriedkov;

údaje o vykonávajúcej banke;

typ akreditívu;

doba platnosti akreditívu;

spôsob vyhotovenia akreditívu;

zoznam dokumentov, ktoré sa majú predložiť v rámci akreditívu, a náležitosti k nim;

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

účel platby;

lehota na predloženie dokladov;

potreba potvrdenia (ak existuje);

postup vyplácania bankových provízií.

Akreditív môže obsahovať ďalšie informácie.

6.8. Po prijatí akreditívu s poverením na vykonanie akreditívu od vystavujúcej banky je vykonávajúca banka, ak nesúhlasí s prijatím poverenia na vykonanie akreditívu, povinná oznámiť vystavujúcej banke túto skutočnosť. najneskôr do troch pracovných dní odo dňa prijatia akreditívu.

6.9. Vykonávajúca banka informuje príjemcu peňažných prostriedkov o podmienkach akreditívu prijatého od vystavujúcej banky a zasiela príjemcovi peňažných prostriedkov informáciu o adrese pobočky vykonávajúcej banky, na ktorú musia byť dokumenty podľa akreditívu doručené. predložené. Ak takáto informácia nebude príjemcovi peňažných prostriedkov zaslaná, za miesto predkladania dokumentov z akreditívu určenej banke sa považuje adresa jeho sídla. V súlade s právomocami udelenými vystavujúcou bankou môže nominovaná banka na oznámenie podmienok akreditívu prizvať inú banku vrátane banky príjemcu finančných prostriedkov, ktorá oznámi nominovanej banke dátum oznámenia podmienok. akreditívu príjemcovi finančných prostriedkov. V prípade nesúhlasu alebo nemožnosti oznámiť podmienky akreditívu príjemcovi peňažných prostriedkov, banka to oznámi vykonávajúcej banke najneskôr do troch pracovných dní odo dňa prijatia akreditívu.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.10. Prevod peňažných prostriedkov vykonávajúcej banke na krytie krytého (zloženého) akreditívu sa vykonáva platobným príkazom vystavujúcej banky, v ktorom sú uvedené informácie, ktoré umožňujú zriadenie akreditívu, vrátane dátumu a čísla listu. úveru.

6.11. Na žiadosť vystavujúcej banky môže neodvolateľný akreditív potvrdiť iná banka (ďalej len potvrdzujúca banka). Ak súhlasí s potvrdením akreditívu, druhá banka oznámi dátum potvrdenia akreditívu vystavujúcej banke. V prípade nesúhlasu s potvrdením akreditívu druhá banka informuje vystavujúcu banku najneskôr do troch pracovných dní odo dňa prijatia akreditívu od vystavujúcej banky.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.12. V prípade zmeny podmienok alebo zrušenia akreditívu podáva platiteľ žiadosť vo vystavujúcej banke. Vystavujúca banka podľa prijatej žiadosti zasiela príjemcovi peňažných prostriedkov, a to aj prostredníctvom vykonávajúcej banky, oznámenie o zmenách podmienok alebo zrušení akreditívu.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.14. Po prijatí akreditívu a pochybnostiach o správnosti údajov akreditívu má vykonávajúca banka právo zaslať žiadosť v akejkoľvek forme do vystavujúcej banky. Náležitosti akreditívu sa uvedú v lehote platnosti akreditívu. V tomto prípade môže vykonávajúca banka vopred oznámiť príjemcovi peňažných prostriedkov alebo banke príjemcu peňažných prostriedkov otvorenie akreditívu príjemcovi peňažných prostriedkov.

6.15. Na vyhotovenie akreditívu príjemca peňažných prostriedkov predloží vykonávajúcej banke doklady stanovené podmienkami akreditívu v lehote platnosti akreditívu a v lehote určenej akreditívom na predloženie dokladov. Dokumenty je možné predložiť priamo vydávajúcej banke. Na základe krytého (uloženého) akreditívu môže vystavujúca banka požiadať nominovanú banku o potvrdenie, že doklady neboli predložené nominovanej banke, neboli uhradené nominovanou bankou, a má právo žiadať, aby nominovaná banka vrátila výška krytia na základe žiadosti potvrdzujúcej predloženie dokladov banke - vystaviteľovi a v prípade potvrdeného akreditívu aj vyhotovenie akreditívu vystavujúcou bankou. V tomto prípade vykonávajúca banka vráti sumu krytia najneskôr v pracovný deň nasledujúci po dni doručenia žiadosti vystavujúcej banky.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.16. V prípadoch ustanovených podmienkami akreditívu je možné predkladať dokumenty podľa akreditívu v elektronickej forme, a to aj s využitím informačných systémov.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.17. Banka (vykonávajúca banka, emisná banka) kontroluje súlad predložených dokumentov a ich údajov s požiadavkami stanovenými v podmienkach akreditívu, ako aj absenciu rozporov medzi dokumentmi. Dokumenty, ktoré obsahujú nezrovnalosti s podmienkami akreditívu a (alebo) rozpory s inými predloženými dokumentmi, sa považujú za nevyhovujúce podmienkam akreditívu.

Lehota na overenie dokumentov by nemala presiahnuť päť pracovných dní odo dňa prijatia dokumentov. V prípade nedodržania uvedenej lehoty nie je banka oprávnená odvolávať sa na nesúlad predložených dokladov s podmienkami akreditívu. Pri predložení dokumentov menej ako päť pracovných dní pred uplynutím platnosti akreditívu má vykonávajúca banka právo skontrolovať dokumenty v päťdňovej lehote, pričom uzavretie akreditívu pred uplynutím určenej lehoty nie je možné. vykonaná.

6.18. Pri zistení súladu predložených dokumentov s podmienkami akreditívu vykonávajúca banka akreditív vykoná.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.20. Vyhotovenie akreditívu platobným stykom sa uskutočňuje prevodom peňažných prostriedkov platobným príkazom vykonávajúcej banky na bankový účet príjemcu peňažných prostriedkov alebo pripísaním príslušnej sumy na bankový účet príjemcu peňažných prostriedkov v r. vykonávajúcej banke.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.22. Pri vyhotovení odvolateľného akreditívu vykonávajúca banka vykoná akreditív v plnej výške a za aktuálnych podmienok akreditívu, ak pred predložením dokladov príjemca peňažných prostriedkov nedostal od vystavujúcej banky výzvu o zrušení akreditívu alebo o zmene iných podmienok akreditívu, pokiaľ ide o výšku akreditívu - po obdržaní od banky - vystaviteľ oznámenia o znížení výšky akreditívu. úveru.

6.23. Po vykonaní akreditívu zašle vykonávajúca banka vystavujúcej banke oznámenie o vykonaní akreditívu s uvedením výšky exekúcie a priložením predložených dokladov najneskôr do troch pracovných dní odo dňa vykonania akreditívu. akreditívu.

6.24. Ak sa zistí, že predložené dokumenty sú v rozpore s podmienkami akreditívu (ďalej len dokumenty s nezrovnalosťami), vykonávajúca banka má právo odmietnuť vykonanie akreditívu s upozornením príjemcu finančných prostriedkov a uvedením všetkých nezrovnalosti, ktoré sú dôvodom odmietnutia. Vykonávajúca banka má právo na žiadosť príjemcu finančných prostriedkov alebo na základe oznámenia nezávisle požiadať vystavujúcu banku o súhlas s prijatím dokumentov s nezrovnalosťami. Vykonávajúca banka má právo kedykoľvek pred prijatím odpovede od vystavujúcej banky a pokynov príjemcu peňažných prostriedkov vrátiť dokumenty s nezrovnalosťami príjemcovi peňažných prostriedkov.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.25. Doklady stanovené podmienkami akreditívu možno opätovne predložiť pred uplynutím jeho platnosti v lehote stanovenej podmienkami akreditívu na predloženie dokladov.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.26. Vystavujúca banka má právo po prijatí žiadosti vykonávajúcej banky o súhlas s prevzatím predložených dokumentov s nezrovnalosťami odmietnuť prijať dokumenty s nezrovnalosťami a vykonať akreditív, alebo najskôr požiadať platiteľa o možnosť akceptovania tieto dokumenty.

Ak platiteľ udelí vydávajúcej banke súhlas na akceptovanie predložených dokumentov s nezrovnalosťami, má vystavujúca banka právo udeliť súhlas vykonávajúcej banke na vykonanie akreditívu. Ak platiteľ odmietne prijať dokumenty s nezrovnalosťami, je vydávajúca banka povinná o tom upovedomiť vykonávajúcu banku, pričom v oznámení uvedie všetky nezrovnalosti, ktoré sú dôvodom odmietnutia.

6.27. Oznámenia uvedené v bode 6.24 týchto pravidiel zašle vykonávajúca banka raz za každý predložený súbor dokumentov v lehote uvedenej v bode 6.17 týchto pravidiel.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.28. Ak sa zistí, že predložené dokumenty sú v rozpore s podmienkami akreditívu, banka, ktorá ich vydala, má právo požiadať platiteľa o súhlas s akceptovaním dokumentov s nezrovnalosťami. Zároveň sa nemení lehota stanovená odsekom 6.17 týchto pravidiel na kontrolu dokladov. Vystavujúca banka má právo vrátiť dokumenty príjemcovi finančných prostriedkov kedykoľvek pred prijatím odpovede platiteľa. Pri zistení nezrovnalostí na vonkajších znakoch dokumentov akceptovaných nominovanou bankou, podmienkami akreditívu, má vydávajúca banka právo požadovať od nominovanej banky vrátenie súm zaplatených príjemcovi finančných prostriedkov na náklady krytia prevedeného na určenú banku (na základe krytého (uloženého) akreditívu), vrátenie súm odpísaných z korešpondenčného účtu otvoreného v vykonávajúcej banke alebo odmietnutie úhrady súm vyplatených prijímateľovi vykonávajúcej banke; prostriedky (na základe nekrytého (garantovaného) akreditívu).

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.29. Vrátenie finančných prostriedkov na základe akreditívu sa vykonáva platobným príkazom vykonávajúcej banky s uvedením údajov umožňujúcich zriadenie akreditívu vrátane dátumu a čísla akreditívu.

6.30. Vyhotovenie akreditívu môže vykonať aj osoba, ktorá nie je príjemcom peňažných prostriedkov (ďalej len vyhotovenie akreditívu treťou osobou), ak možnosť takéhoto vyhotovenia ust. podmienok akreditívu a vykonávajúca banka vyjadrila súhlas s vyhotovením akreditívu tretej osobe.

Vyhotovenie akreditívu tretej osobe sa vykonáva na základe žiadosti o vyhotovenie akreditívu tretej osobe, podanej prijímateľom peňažných prostriedkov.

V žiadosti o vyhotovenie akreditívu treťou osobou je uvedená výška akreditívu (jeho časti), ktorý je predmetom exekúcie na tretiu osobu, a môžu byť uvedené aj podmienky akreditívu, ktoré je možné zmeniť smerom nadol:

Cena za položku;

dátum skončenia platnosti akreditívu;

lehota na predloženie dokumentov vykonávajúcej banke;

termín odoslania tovaru (výkon prác, poskytnutie služby).

Výška poistného krytia vyjadrená v percentách (ak je to uvedené v podmienkach akreditívu) sa môže zvýšiť, aby sa zabezpečila výška poistného krytia stanovená v podmienkach akreditívu.

V žiadosti o vyhotovenie akreditívu tretej strane sa uvádza, ktoré dokumenty môžu byť nahradené pri vyhotovení akreditívu, ako aj strany platiace províziu, keď je akreditív vyhotovený treťou stranou.

Vykonávajúca banka informuje tretiu osobu, ktorej sa akreditív vykonáva, o podmienkach akreditívu s prihliadnutím na zmeny vykonané u tretej osoby pri žiadosti o vyhotovenie akreditívu.

Ak tretia osoba odmietne vykonať akreditív v jej prospech, vykonávajúca banka o tom informuje príjemcu finančných prostriedkov podaním príslušnej žiadosti.

Tretia osoba, ktorej sa akreditív vykonáva, predloží vykonávajúcej banke doklady stanovené podmienkami akreditívu s prihliadnutím na zmeny vykonané na žiadosť príjemcu peňažných prostriedkov.

Vykonávajúca banka skontroluje predložené doklady v súlade s požiadavkami tejto kapitoly a následne najneskôr na tretí pracovný deň po dni zistenia súladu (nesúladu) predložených dokladov s podmienkami akreditívu, upozorní príjemcu finančných prostriedkov na predloženie dokladov treťou osobou.

Príjemca peňažných prostriedkov má právo v lehote na predloženie dokladov predložiť vykonávajúcej banke doklady, ktorých výmena je povolená v súlade so žiadosťou o vyhotovenie akreditívu na tretiu osobu, nahradiť dokumenty tretej osoby, na ktorú sa akreditív vykonáva.

Akreditív sa vykonáva tretej strane vo výške uvedenej v dokumentoch, ktoré predložil, a príjemcovi finančných prostriedkov - vo výške rozdielu medzi sumou uvedenou v dokumentoch tretej strany a sumou uvedenou v doklady príjemcu finančných prostriedkov.

Ak príjemca peňažných prostriedkov nepredložil vykonávajúcej banke na výmenu v lehote na predloženie dokladov doklady alebo ním predložené doklady obsahovali nezrovnalosti, ktoré neboli v dokladoch predložených treťou osobou, vykonávajúca banka má právo predložiť vydávajúca banka dokumenty predložené treťou stranou alebo akceptuje dokumenty predložené treťou stranou (ak je vystavujúca banka nominovaná banka).

6.31. Uzavretie akreditívu vo vykonávajúcej banke sa vykonáva na základe federálnych zákonov. Pri uzatváraní akreditívu vykonávajúca banka zasiela vystavujúcej banke oznámenie s uvedením informácií, ktoré umožňujú zistiť uzatváranie akreditívu, ako aj dôvod jeho uzavretia.

6.32. Pri uzatvorení krytého (zloženého) akreditívu sa vrátenie nespotrebovaných peňažných prostriedkov vystavujúcej banke uskutočňuje platobným príkazom vykonávajúcej banky v deň uzatvorenia akreditívu. Pri vrátení čiastky v rámci krytého (zloženého) akreditívu nie je možné zaslať oznámenie uvedené v bode 6.31 tohto nariadenia.

(pozri text v predchádzajúcom vydaní)

6.33. Vystavujúca banka je povinná pripísať peňažné prostriedky vrátené vykonávajúcou bankou na základe krytého (zloženého) akreditívu na bankový účet platiteľa, z ktorého bola suma krytia predtým odpísaná, najneskôr v pracovný deň nasledujúci po dni vrátenia finančných prostriedkov.

6.34. Výmena informácií o akreditíve vrátane predkladania dokumentov o akreditíve pomocou informačných systémov sa vykonáva s prihliadnutím na nasledujúce vlastnosti.

6.34.1. Podávanie dokumentov v rámci akreditívu v elektronickej podobe je možné uskutočniť ich odoslaním, umožnením prístupu k nim, ako aj poskytnutím odkazu na prístup do informačného systému banky, ktorý je stanovený podmienkami akreditívu, ktorý obsahuje dokumenty v elektronickej forme.

Oznámenie, oznámenie účastníkov vyrovnania podľa akreditívu možno vykonať výmenou dokumentov v elektronickej forme, poskytnutím prístupu k dokumentom v elektronickej forme a iným informáciám o akreditíve.

schopnosť zostaviť obsah dokumentu v elektronickej forme a skontrolovať, či je v súlade s podmienkami akreditívu;

pri odosielaní dokumentu - schopnosť identifikovať odosielateľa dokumentu v elektronickej podobe a pri poskytovaní prístupu do informačného systému alebo odkazu na prístup do informačného systému - schopnosť zriadiť informačný systém, ktorý obsahuje dokument v elektronickej podobe, a dostupnosť informačného systému počas obdobia overovania dokumentov, slúžiaceho na predkladanie dokumentov elektronicky.

Ak banka, ktorá dokumenty kontroluje, nemôže získať prístup do informačného systému z dôvodu obmedzenia prístupu, a to aj v súvislosti s poskytovaním plateného prístupu, ak takáto podmienka prístupu nebola ustanovená v podmienkach akreditívu, dokument sa nepovažuje za predložené.

6.34.4. Dátum a čas predkladania dokumentov v elektronickej forme sú určené časovým pásmom útvaru nominovanej banky, do ktorého sa majú dokumenty podľa akreditívu predkladať, alebo ak takéto rozdelenie neexistuje, časom zóne umiestnenia nominovanej banky. Vykonávajúca banka je povinná evidovať čas prijatia predložených dokumentov v elektronickej podobe.

6.34.5. Príjemca peňažných prostriedkov je povinný odovzdať vykonávajúcej banke oznámenie o dokončení predkladania dokladov (ďalej len oznámenie o vybavení predloženia dokladov), ak neurčí iný spôsob dokončenia predkladania dokladov. podmienky akreditívu.

Oznámenie o vybavení podania možno doručiť nominovanej banke v elektronickej forme vrátane informačného systému alebo v listinnej podobe. Oznámenie o ukončení prezentácie musí byť schopné identifikovať úver, ktorého sa oznámenie týka.

Ak podmienky akreditívu neustanovujú inak, dokumenty v elektronickej podobe, ak vykonávajúca banka neobdrží oznámenie o dokončení podania, sa nepovažujú za predložené.

6.34.6. Ak predložený dokument v elektronickej podobe obsahuje odkaz na údaje v informačnej a telekomunikačnej sieti internetu, vykonávajúca banka skontroluje dokument v elektronickej podobe a údaje dostupné cez odkaz.

6.34.7. Ak podmienky akreditívu stanovujú, že vykonávajúca banka sa má prihlásiť do informačného systému, dátumom predloženia dokumentu podľa akreditívu je dátum prvej prihlášky vykonávajúcej banky do informačného systému, ako výsledkom ktorého vykonávajúca banka zaznamenala v takomto informačnom systéme prítomnosť dokumentu v elektronickej podobe ustanovenej v podmienkach akreditívu alebo dátum ukončenia predkladania dokumentov podľa akreditívu v súlade s podmienky akreditívu.

Postup vrátane frekvencie podávania žiadosti vykonávajúcej banky do informačného systému môže byť upravený podmienkami akreditívu a (alebo) dohodou medzi účastníkmi vyrovnania podľa akreditívu.

Vykonávajúca banka je povinná zaznamenať informácie o prítomnosti dokumentu v informačnom systéme v elektronickej podobe, stanovené v podmienkach akreditívu, dátum a čas každého prístupu do informačného systému, ako aj výsledok takéhoto odvolania.

6.34.8. Ak nie je možné predložiť dokumenty v elektronickej podobe pred uplynutím lehoty na ich predloženie z dôvodu nedostupnosti informačného systému, vrátane obmedzení prístupu, ktoré neupravujú podmienky akreditívu, príjemca peňažných prostriedkov do jedného pracovného dňa od dátum uplynutia lehoty na predloženie dokladov oznámi vykonávajúcej banke s uvedením dátumu a času nedostupnosti informačného systému a s prílohou oznámenia informačného systému o jeho nedostupnosti, ak informačný systém umožňuje smerovanie týchto upozornení. Vykonávajúca banka príjemcovi peňažných prostriedkov potvrdí prijatie oznámenia. tohto nariadenia. Vyhotovenie akreditívu po zistení súladu predložených dokumentov s podmienkami akreditívu vykonáva vykonávajúca banka v súlade s touto kapitolou.

Akreditív je bankový doklad-príkaz, na základe ktorého banka platiteľa prevedie banke príjemcu určité peňažné prostriedky v rámci jednej sumy uvedenej v zmluve.

Prázdny akreditív

vzor akreditívu

Akreditívy sú navrhnuté tak, aby uľahčili vzájomné vyrovnanie medzi zmluvnými stranami a zaistili bezpečnosť transakcií.
Akreditívy sa delia na zakryté(pri prevode sumy do banky príjemcu počas celej doby platnosti akreditívu) a odkryté(banka príjemcu má právo odpísať prostriedky z korešpondenčného účtu zriadeného u nej v určitej výške), odvolateľný(keď môže príkaz zmeniť alebo odvolať banka na podnet platiteľa) a neodvolateľné(kedy je možné objednávku stiahnuť len so súhlasom príjemcu).

Podmienky vysporiadania podľa akreditívov sú stanovené v zmluve medzi kupujúcim a platiteľom.
Predovšetkým je potrebné špecifikovať:

• názov banky príjemcu a banky platiteľa;
• Meno dodavateľa;
• výška akreditívu;
• druh akreditívu - krytý / nekrytý, odvolateľný / neodvolateľný;
• podmienky akreditívu;
• platobné podmienky na základe akreditívu - s akceptovaním alebo bez prijatia;
• zodpovednosť za plnenie záväzkov;
  ďalšie dôležité body.

Pokyny na vyplnenie akreditívu

Formulár akreditívu je navonok takmer totožný s príkazom na úhradu alebo inkasným príkazom a vypĺňa sa podobne:

• číslo akreditívu a dátum jeho vyhotovenia;
• Suma platby je napísaná slovami (slovami): od začiatku riadku s veľkým písmenom, kopecks sú označené číslami. Slová "ruble" a "penny" nie sú skrátené. V poli "Suma" v pravom rohu je suma uvedená v číslach: ruble a kopejky sú napísané pomlčkou.
• Uvádzajú sa údaje platiteľa: DIČ, ak bolo pridelené, číslo účtu platiteľa.
• Ďalej názov banky platiteľa, jej BIC, c/c číslo banky.
• Nižšie sú uvedené podrobnosti o banke príjemcu, jej BIC a c / s.
• Meno príjemcu, DIČ, ak bolo pridelené;
• Ďalej sa napíše typ akreditívu (odvolateľný / neodvolateľný alebo krytý / nekrytý);
• Platobné podmienky - s prijatím (predchádzajúca dohoda) alebo bez prijatia;
• Podrobné údaje o produkte, číslo a dátum zmluvy, miesto určenia, celý názov sprievodného dokumentu k produktu, dodatočné podmienky a číslo osobného účtu príjemcu

Žiadosť o obchodný akreditív – dokument, ktorým sa banke prikazuje otvoriť obchodný akreditív za podmienok uvedených v tomto dokumente.

Žiadosť o otvorenie akreditívu je vyhotovená v troch vyhotoveniach a podpísaná dvoma oprávnenými osobami organizácie, podpisy sú zapečatené.

V prípadoch, keď je výška akreditívu vyjadrená v mene zmluvnej ceny a platba je poskytovaná v inej mene (mena platby), je potrebné v žiadosti uviesť konverzný kurz alebo spôsob určenia tohto kurzu (u niektorých číslo, na devízovom trhu, napríklad v Londýne).

Formulár žiadosti o otvorenie akreditívu musí obsahovať:

1. Právny názov organizácie, v mene ktorej sa otvára akreditív, jej telefónne číslo a adresa;

2. Číslo žiadosti o akreditív a dátum podania v banke;

3. Spôsob prevodu podmienok akreditívu do zahraničia (označením jedného zo stĺpcov)

4. Typ otvoreného akreditívu:

• stĺpec "prenosné" sa vyplní, ak existuje zodpovedajúca rezervácia
• v zmluve;
• kolónka "potvrdené" sa vypĺňa s predchádzajúcim súhlasom
• Jar;

5. Názov avizujúcej banky, prostredníctvom ktorej musí byť firme oznámené otvorenie akreditívu, v cudzom jazyku s povinným uvedením mesta a krajiny pôvodu banky (spravidla exportujúci breh);

6. Názov potvrdzujúcej banky v cudzom jazyku v prípade otvorenia potvrdzujúceho akreditívu;

7. Vyplnené podľa podmienok zmluvy;

8. Vyplnené podľa podmienok zmluvy;

9. Krajina/mesto zásielky na prepravu do krajiny (mesta);

10. Opis tovaru v cudzom jazyku bez zbytočných podrobností a podrobností, dodacie podmienky a číslo zmluvy;

11. Zoznam dokumentov v cudzom jazyku, pri predložení ktorých je potrebné vykonať úhradu z akreditívu (z podmienok zmluvy), napr.

a) Obchodná faktúra vystavená na meno kupujúceho v ____ kópiách.

b) Prepravný doklad (konkrétne v závislosti od spôsobu prepravy

• nákladný list;
• duplikát leteckého, automobilového, železničného nákladného listu;
• atď.) vystavené na meno žiadateľa o akreditív v ____ kópiách;

c) Poistná zmluva/certifikát (pre zásielky s CIF; CIP podmienky);

d) Iné doklady (uvádza sa zoznam potrebných osvedčení o množstve, kvalite, pôvode atď., baliace listy, špecifikácie).

Zoznam listín je možné uviesť v prílohe (žiadosť sa vyhotovuje v 3 vyhotoveniach, druhé vyhotovenie je podpísané dvoma podpismi a zapečatené, rovnako ako žiadosť o akreditív);

12. Na koho náklady sa vypláca provízia z akreditívu, ako aj osobitné platobné podmienky podľa zmluvy;

13. Uvádza sa 21 dní, ak v zmluve nie je uvedené inak;

14. Uveďte číslo účtu, z ktorého sa má odpísať krytie podľa akreditívu (napríklad: bežný saldokonto s kódom meny alebo bežný účet v banke);

15. Číslo účtu v stĺpci 14;

16. Názov predávajúceho, v prospech ktorého sa akreditív otvára, s podrobnou adresou v cudzom jazyku;

17. Konkrétny dátum uplynutia platnosti akreditívu v súlade so zmluvou, napríklad „21. december 1996“, miestom exspirácie je Moskva alebo sídlo avízujúcej banky;

18. Suma akreditívu v cudzej mene, napríklad „663 000-00 USD (šesťstotritisíc 00/100 USD)“;

19. Názov banky, ktorá je oprávnená uskutočňovať platby podľa akreditívu: buď BANKA alebo zahraničná banka na území predávajúceho a kolónka sa vypĺňa: "podľa /x/ platby", ak podľa zmluvných podmienok, platba sa uskutoční podľa dokladov.